| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
17.03.2022 17:14:13
|
|
|
у кого есть нулевая ставка НДС - помогите понять - вычеты прошлого налогового периода - могут участвовать в распределении а могут не участвовать - какие это вычеты имеются ввиду? Например за 2021 г у нас по декларации реализация 0% - 900 руб, 20% - 100 руб. Вычеты 2000 руб. Мы их должны распределить между этими двумя оборотами - получается на 0% приходится 1800, а на 20% - 200 руб. По декларации берем вычетов 2000, к возврату 1800? а куда 200? Это они и есть вычетами прошлого налогового периода?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Автор
18.03.2022 12:00:11
|
|
|
то есть с вычетами получается так: всего (в справочном разделе) - 2000 руб.
а в декларации вычетов принимаю приходящихся на ставку 20 - 16,67 -в пределах начисленного по этой ставке и плюс весь который приходится на ставку 0% - 1800 - всего принимаю к вычетам 1816,67 руб. На возврат мне будет 1800.
вроде понятно.
а что с вычетами прошлого периода - это получается остаток вычетов по ставке 20% только может так зависать на следующий налоговый период? и как получается - если по учетной политике написаyj что распределять без учета вычетов прошлого периода -то как эти вычеты будут приняты к вычетам?
Беларусь
|
|
|
|
Мед центр
17.03.2022 22:00:01
|
|
|
У вас НДС по декларации начисленный всего получится 100/120*20 = 16,67.
Вычеты вы распределяете по удельному весу.
И ставите к вычету 16,67 + 1800
Остальной НДС вы возьмете в следующем отчетном периоде.
В справочных данных только обязательно не забудьте отразить вычеты, которые будут приняты в след периоде.
И предъявляйте к возврату 1800 - тот НДС, который приходится на 0 ставку.
В учете у вас на 18.3 останется НДС к зачету на след период = 200 - 16,67
Вы не можете взять весь НДС к вычету, у вас нет оснований, т.к. вычеты, приходящиеся на оборот в 20% берутся в сумме не больше начисленного по реализации
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.03.2022 18:52:22
|
|
|
16,67 ваш начисленный НДС, все остальное к возврату из бюджета. 2000-16,67
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-3
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»