| |
|
|
| |
|
|
 Мария
20.12.2022 10:38:20
|
|
|
Добрый день.Заполняю декларацию по НДС за ноябрь.
Обороты по ставке 20%- 41388,00руб./6898,00 НДС (стр.1)
Обороты по ставке 0% - 57978,00руб. (стр.6)
Итого: 99366,00 руб.
Методом удельного веса распределяю налоговые вычеты:
сумма зачетного НДС нарастающим с начала года (стр.1 раздел IV)- 15421,00.
8998=15421*57978/99366
Сумму 8998 руб. я отражаю в стр. 15в.?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
21.12.2022 3:20:06
|
|
|
.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.12.2022 15:51:18
|
|
|
Нужно рассчитать процент удельного веса по оборотам (с точностью не менее 4 знаков после запятой (ч. 2 п. 3 ст. 134 НК)).
1)41388/99366 = 0,4165 - это для 20%; 57978/99366 = 0,5835 - это для оборотов под 0%.
2) далее сумму к вычету распределяем по оборотам ( 15 421*0,4165 = 6 422,85 - для 20%). данная сумма принимается к вычету в 1 очередь в пределах НДС, исчисленного по реализации. У Вас исчислено 6 898. расчетная сумма исчисленный не превышает, значит по оборотам 20% в зачет берете рассчитанную сумму - 6 422,85 руб); теперь для оборотов 0%: 15 421*0,5835 = 8 998,15. Суммы НДС, относящиеся к оборотам, облагаемым НДС по ставкам 0%, принимаем к вычету в полном объеме сверх исчисленного НДС в третью очередь.
Отсюда - в зачет берете всю сумму 15 421 (ее отражаете в строке 15в, а также - в строках 1, 2 раздела IV части I.
3) суммы «входного» НДС, принимаемые к вычету в различном порядке по результатам распределения, отражаются нарастающим итогом:
в строке 3 раздела IV - суммы «входного» НДС, приходящиеся на обороты по ставке НДС 0% и подлежащие вычету в полном объеме (8 998.15)
Беларусь
|
|
|
|
Мария
20.12.2022 13:54:56
|
|
|
Как отразить это в декларации? Помогите, совсем запуталась.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.12.2022 13:48:52
|
|
|
а почему такая цифра я не знаю)
____________
я поняла:
т.к. у вас начисленный ндс 6898, а вычеты всего 15421, вычеты на 0% = 8998 (больше чем начисленный), то вернуть можем только сумму в пределах вычетов за минусом начисленного (15421-6898 = 8523), а остальное можем вернуть в следующем периоде (8998 - 8523 = 475 останется на след период)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.12.2022 13:41:19
|
|
|
8523
__________________
я так понимаю 15421 - 6898 = 8523
а почему такая цифра я не знаю)
Беларусь
|
|
|
|
Мария
20.12.2022 13:28:10
|
|
|
Что я неверно считаю? Почему 8523?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.12.2022 13:09:39
|
|
|
8523
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-7
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»