| |
|
|
| |
|
|
 palekaterina->Первомаю
23.05.2006 15:40:20
|
|
|
Будьте любезны, ответьте на вопрос. Мы импортеры. Завозим б/у оборудовоние для продажи. Здесь на тер. РБ его немного ремонтируем, красим, белим и т.д. и продаем. Ремонтом этого оборудования занимается за плату другая организация. Для этого мы этой организации поставляем сырье. Правильно ли я сделала проводки и рассчитала налоги:
Д10.7 К10.1 на ст-ть обор-я, требующего ремонта 200 руб.
Д10.7 К10.1 на ст-ть сырья (краска и т.п.) 20 руб.
Д41.1 К10.7 вернулось обор-е из ремонта 220 руб.
Д41.1 К76.7 ст-ть услуги по ремонту 30 руб.
Д90.2.1 К41.1 списана себестоимость обор-я при реализации 250 руб.
Д62.1 К90.1.1 отгрузка 271,4 руб.
Д90.3 К68 НДС по реализ. 41,4 руб.
Как видно реализовали ниже себестимости.
Рассчитала с/х: (271,4 - 41,4 - 200)х3%= 0,9 руб.
Доначислила НЛС от учетной цены: 250х18%-41,4=3,6 руб.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
palekaterina-.WOMAN
24.05.2006 13:09:59
|
|
|
Если продаешь ниже учетной цены, то НДС надо исчислять от нее. У меня цена реализации 230 руб., а учетная цена - 250 руб.
Беларусь
|
|
|
|
ПЧ
24.05.2006 12:48:31
|
|
|
Обратите внимание на это:в контракте с нерезидентом должна стоять цель приобретения.Плюс вес тары (если она пластмассовая)Тогда если цель «для оптовой торговли », Вы приходуете оборудование на 41 счет по известной схеме (контр.стоим , тамож.платежи и т.д. ).Мне кажется , что у Вас имеет место предпродажная подготовка. Думаю , это как бы 44 счет.В ценообразовании эти затраты учитываются для реализации в составе 30% надбавки.Стоит почитать про предпродажную подготовку и ее норматив в составе затрат.Но если Вас так консультировала налоговая по этим проводкам , тогда может и правильно.
Беларусь
|
|
|
|
WOMAN
24.05.2006 12:09:51
|
|
|
Донач НЛС по уч.цене 250*18-41,4=3,6
Беларусь
|
|
|
|
palekaterina
24.05.2006 10:44:05
|
|
|
А именно?
Беларусь
|
|
|
|
WOMAN
23.05.2006 17:16:06
|
|
|
Я не Первомай , но тоже интересно А последняя проводка -это что? Если можно -поясните
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-5
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»