Не могу понять как правильно применить вычеты. Есть НДС по реализации. Вычеты превышают сумму НДС по реализации. Есть вычеты по услугам РБ +товары РБ и вычеты по ввозному НДС РФ и все. Какой НДC вычитаю первым?
«Ввозной» НДС отражается в налоговой декларации (расчете) по НДС при ввозе товаров на территорию Республики Беларусь с территории государств - членов ЕАЭС, форма которой установлена в приложении 1-1 к постановлению N2/
Вопрос: Как заполнить декларацию по НДС, если вычеты превышают исчисленный НДС по реализации? Исчисленный НДС по реализации за 10 месяцев - 100 руб. ЭСЧФ по реализации подписаны на сумму 150 руб. Что показать в строке 15 раздела II и в строке 1 раздела IV декларации по НДС?
Ответ: В графе 4 строки 15 раздела II части I декларации по НДС подлежит отражению сумма в размере 100 руб. В строке 1 раздела IV части I декларации по НДС отражается сумма 150 руб. с разбивкой по строкам 1.1 - 1.3. В строке 11 раздела IV части I декларации по НДС отражается сумма 50 руб. с разбивкой по строкам 11.1, 11.2.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»