| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
09.07.2024 19:28:22
|
|
|
В какой момент счет 18 закрывается на 68, если нет реализации?
В момент подписания ЭСЧФ? Или вычеты висят на 18, пока не появится исходящий НДС (и тогда списывать в 68 пределах начисленного либо полностью при нулевой ставке)?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
11.07.2024 13:33:28
|
|
|
Ап
По проводкам поняла, а по декларации:
Раздел «вычеты» - оборот 68 - 18
Раздел «другие сведения» -оборот 18.3 - 18.1
Что осталось в дебете 18.1, в деклу не попадает
Да?
==============
в других сведениях:
стр.1 - фактически подписанные вами в этом году входящие ЭСЧФ
стр.2 - остаток на 01/01/24 по счету 18 (то что осталось там висеть, так как не было проводки 68-18 взятия к вычету, по причине, как вариант, превышения вычетов над ндс по реализации того/тех года/лет) эта срока неизменна весь год
стр.11 -само посчитается, но равно грубо говоря стр.2+стр.1- вычеты по декларации (стр.15 ч.1)
стр.15 - тут по тексту -у меня то что вам выделили в документе, но ЭСЧФ пока нет (в прошлом году там висел ндс, который по накладной отгрузил ИП, но мы ему в срок не заплатили и он свой эсчф выставлял только через 60 дней)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.07.2024 13:16:25
|
|
|
?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.07.2024 19:42:44
|
|
|
Ап
По проводкам поняла, а по декларации:
Раздел «вычеты» - оборот 68 - 18
Раздел «другие сведения» -оборот 18.3 - 18.1
Что осталось в дебете 18.1, в деклу не попадает
Да?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
10.07.2024 13:02:29
|
|
|
ТО ЕСТЬ, ПО-ПРАВИЛЬНОМУ:
Дт 18/1 - получили товар (услугу), выделили НДС
Дт 18/2 Кт 18/1 - выставлена и подписана ЭСЧФ
Дт 68 Кт 18/2 - списан НДС в вычеты В ПРЕДЕЛАХ НДС по реализации ЛИБО ПОЛНОСТЬЮ ВСЯ СУММА с 18/2 в том квартале, когда появилась хоть малюсенькая отгрузочка на экспорт, если был ТОЛЬКО экспорт, условно
-------------
В декларации в строке 15 вычеты - сумма, прошедшая по дт 68 кт 18
В строке 1 раздела 5 «Другие сведения» - ВСЯ сумма, прошедшая по Дт 18/2
Разница между 1 строкой 5 раздела и 15 строкой второго раздела - в 11 строку «суммы не принятые к вычету»
Да?
Всем спасибо за понимание
Беларусь
|
|
|
|
неАвтор
10.07.2024 12:43:45
|
|
|
Анонимно« 10.07.2024 12:16:23
Ваш пример распечатаю и наклею куда нибудь перед глазами
не стОит,вам это уже не поможет
______________________
Поможет. Успойтесь.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.07.2024 12:16:23
|
|
|
Ваш пример распечатаю и наклею куда нибудь перед глазами
не стОит,вам это уже не поможет
Беларусь
|
|
|
|
неАвтор
10.07.2024 12:14:52
|
|
|
Ясно. Я восприняла ваш пример по другому. Спасибо за обратную связь. Ваш пример распечатаю и наклею куда нибудь перед глазами
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.07.2024 12:08:33
|
|
|
п.3б реализация Кт68-10р. + п.3в -Кт 68 - 30 р.
это 2 разные ситуации
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.07.2024 12:03:51
|
|
|
п.3б реализация Кт68-10р. + п.3в -Кт 68 - 30 р.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.07.2024 12:00:14
|
|
|
«Анонимно» 10.07.2024 10:40:25 Бухгалтер. Ответьте по вашему примеру 10 р. к уплате?
30-20=10
Беларусь
|
|
|
|
неАвтор
10.07.2024 11:52:19
|
|
|
«Анонимно» 10.07.2024 10:40:25 Бухгалтер. Ответьте по вашему примеру 10 р. к уплате?
Беларусь
|
|
|
|
неАвтор
10.07.2024 11:36:49
|
|
|
здесь не было тоже субсчетов. есть 18/3 и все. Не проводилось по проге формирование вычетов НДС
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.07.2024 11:31:17
|
|
|
это почему?
есть допустим 18/1 весь входящий НДС, и есть 18/2 весь подписанный ЭСЧФ НДС
________
Ну потому что не все желают плодить кучу субсчетов. А таак вроде никому это не мешает, а буху удобно видеть ситуацию быстро.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.07.2024 11:27:16
|
|
|
какая сумма из остатка незачтенного ндс, остающаяся висеть по Д18, подтверждена ЭСЧФ
------------
это почему?
есть допустим 18/1 весь входящий НДС, и есть 18/2 весь подписанный ЭСЧФ НДС
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.07.2024 11:21:55
|
|
|
Оправдаю вашего прежнего главбуха. Чисто по бухучету это неправильно, что лишний НДС с 18 счета зачитывается на 68, и висит сальдо по Д68.
НО,
для удобства работы это оправданно в случае, когда НДС, возможный к зачету, превышает сумму начисленного ндс. Потому что тогда ты не знаешь сразу, визуально это не оценишь, какая сумма из остатка незачтенного ндс, остающаяся висеть по Д18, подтверждена ЭСЧФ. Это просто остаток по счету 18. Часть может быть не подтверждена ЭСЧФ. И факт подтверждения может быть виден только при попытке зачесть НДС с 18 на 68 счет. А если не пытаться зачитывать, то и непонятно, какая сумма с ЭСЧФ, а какая еще нет. И тогда быстро сложно например начальству ответ ить на вопрос в лоб, сколько ндс сейчас к уплате в бюджет, примерно конечно.
Беларусь
|
|
|
|
неАвтор
10.07.2024 11:21:08
|
|
|
По вашему примеру начислен ндс 40р.. взят к зачету 20.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.07.2024 11:19:00
|
|
|
неАвтор 10.07.2024 11:07:55
Супер. Только почему платим в бюджет только 10 р.?
потому что вы тупите
Беларусь
|
|
|
|
неАвтор
10.07.2024 11:07:55
|
|
|
Супер. Только почему платим в бюджет только 10 р.?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.07.2024 10:40:25
|
|
|
Я тоже пришла и тоже прежний гл. бух закрывала 68-18, когда эсчф выставлялись и подписывалиь. Эти суммы висят в 11 строке декларации. Вот пытаюсь понять и разобраться, опыта у меня пока мало. Так правильно?
=========
нет
простыми словами, условными обзываю субсчета, чтоб более менее понятно было что и где:
1) получили материалы по ТТН:
Дт10/1 - Кт60 = 100 рублей стоимость материалов
Дт18/3/условный субсчет НДС,выделенный поставщиком -Кт60 =20 руб
2) получили и подписали ЭСЧФ от поставщика:
Дт18//условный субсчет НДС, который мы уже имеем право взять к вычету - Дт18/3/условный субсчет НДС,выделенный поставщиком = 20 руб
3а) нет реализации в этом месяце: остается так и висеть Дт18//условный субсчет НДС, который мы уже имеем право взять к вычету
3б) есть реализация, НДС по реализации =10 руб
проводка: Дт68 НДС- К 18//условный субсчет НДС, который мы уже имеем право взять к вычету = 10 руб и еще 10 руб остается виесть на Дт18//условный субсчет НДС, который мы уже имеем право взять к вычету
3в) есть реализация, НДС по реализации =30 рубей. проводка: Дт68 НДС- К 18//условный субсчет НДС, который мы уже имеем право взять к вычету = 20 руб и оставшиеся 10 руб мы заплатим в бюджет своими деньгами Дт68-Кт 51=10 руб
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.07.2024 10:31:59
|
|
|
Вы хотите, чтобы вам объяснили азы. Но так неэффективно. Надо самому попытаться понять.
Поэтому сначала вопрос вам
№1: Что означает проводка Д68 К№18? Т.е. в чем суть хозяйственной операции, которую вы отражаете этой записью? Сформулируйте.
№2: Что значит «принять к вычету НДС»? Сформулируйте.
№3 Что является основанием принятия НДС к вычету сейчас? (когда уже нет книги покупок как обязательной для всех)?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-29
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»