| |
|
|
| |
|
|
 Анна
12.02.2025 20:28:06
|
|
|
подскажите, пжл, как отразить в декл.по НДС. Цифры условные, для понимания.
выручка на 90.1 - 120 руб. (с НДС)
НДС 90.2 - 20 руб.
Но! была реализация ниже цены приобр. Я сформировала проводку Д 90.2 К 68.2 - 5 руб.
Теперь на 90.2 НДС 25 руб, а 90.1 прежний, 120 руб.
Где в декл. мне эти 5 руб. отразить? Ну не увеличивать же выручку, ведь фактически выручка 120 руб. И в декл.на прибыль 120 я покажу
Подскажите, пжл
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Виктория
13.02.2025 14:32:37
|
|
|
в декларации по НДС налогообл. база будет - 150,00,НДС -25,00. В декларации по прибыли - выручка 120,00, в строке 3.1 - 5,00. ЭСЧФ отправляете только на портал, без отправки покупателю.
Беларусь
|
|
|
|
Виктория
13.02.2025 13:57:16
|
|
|
НДС начисляется, как и в общем случае, Д 90.2 К 68.2. В ЭСЧФ в строке «дополнительные сведения» указываете «ЭСЧФ создан в связи с определением налоговой базы на основании пункта 42 статьи 120 Налогового кодекса Республики Беларусь».
Такой НДС в полном размере учитывается при налогообложении прибыли и отражается по строкам 3 и 3.1 раздела I части I декларации по налогу на прибыль.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.02.2025 10:40:32
|
|
|
Да, ЭСЧФ подала, пояснение в «запросе в произв.форме»?
Беларусь
|
|
|
|
Жанна
13.02.2025 10:19:57
|
|
|
В выручке. ПОДАЛИ ЭСЧФ? И ПИШИМ ПОЯСНЕНИЕ В ИМНС. УКАЗЫВАЕМ СУММУ.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-4
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»