| |
|
|
| |
|
|
 Амн
19.06.2006 17:49:00
|
|
|
Первый раз СФ по НДС в евро. Какую сумму брать в зачет? Варианты:
1. День оплаты (покурсу НБ)
2. Акт вып. работ, тем же днем выписана с/ф в евро.
3. Дата получения с/ф
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
В.Счетовод
20.06.2006 14:09:49
|
|
|
Про курсовые я ничего не говорил, хотя разницы между ними я не вижу. Это придумали яйцеголовые для пополнения бюджета.
Беларусь
|
|
|
|
+
20.06.2006 10:17:23
|
|
|
для В.Счетовод:
честно говоря, для меня эти суммовые разницы - больная тема, я уже сама ни в чем не уверена :), но все же считаю, что КУРСОВЫЕ разницы аозникают только в случае, когда выставление услуги (и пр.) и погашение ее происходит в валюте, а СУММОВЫЕ возникают только при последующей оплате обязательства, поэтому считаю, что в данном случае ни тех, ни других - нет.
Беларусь
|
|
|
|
Амн
20.06.2006 9:58:19
|
|
|
Я решила сделать так: НДС в зачет по курсу выписки с/ф, суммовые разницы - 92 счет, участвует в н/о (налог на прибыль). Мне кажется это самым логичным.
Спасибо всем за помощь.
Беларусь
|
|
|
|
Амн
19.06.2006 18:56:13
|
|
|
Курсовые разницы учитываются при н/о?
Беларусь
|
|
|
|
Амн
19.06.2006 18:55:12
|
|
|
Меня смущает сумма в евро! в с/ф написано евро.
Беларусь
|
|
|
|
Лёнчик
19.06.2006 18:53:45
|
|
|
Если про предоплату ничего не сказано, то в зачет - по курсу на дату акта выполненных работ.
Беларусь
|
|
|
|
Лёнчик
19.06.2006 18:51:48
|
|
|
Если у Вас предоплата и Вы оплатили как положено (т.е. дали предоплату), то ставите на приход по курсу оплаты.
Если Вы не уложились в сроки, т.е. акт выполненных работ у Вас на более раннюю дату, чем Ваша оплата, тогда ставите на приход по курсу даты акта выполненных работ.
И в том и другом случае - курсовые разницы.
Внимательно почитайте договор, действительно ли там сказано о предоплате.
Беларусь
|
|
|
|
Амн
19.06.2006 18:47:12
|
|
|
Мне мой вариант № 2 кажется «ближе к телу»
Беларусь
|
|
|
|
Амн
19.06.2006 18:45:55
|
|
|
Просто оказание услуг, по предоплате.
Беларусь
|
|
|
|
В.Счетовод
19.06.2006 18:45:27
|
|
|
Д60 К51 предоплата 10 числа по курсу на 10 число.
Д20 К60 СФ-1 выписан в евро последним числом месяца.
Каждая операция отражается в учете по мере ее совершения и по курсу на дату совершения операции.
+, а почему вы должны отразить акт выполненных работ по курсу на дату оплаты?
Беларусь
|
|
|
|
Лёнчик
19.06.2006 18:44:40
|
|
|
Что у Вас в договоре стоит? Предоплата или последующая оплата (например:за аренду платите до 20 числа месяца след. за отчетным)?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.06.2006 18:41:56
|
|
|
Оплатили 80000 руб - НДС - 12203.
Акт вып. работ - 82000 руб. - НДС - 12508.
В зачет НДС - ? 2000 руб. - на 92сч., учитываемый при н/о?
Беларусь
|
|
|
|
+
19.06.2006 18:27:22
|
|
|
А почему вариант 2?
К зачету в любом случае берете ту сумму, которую оплатили, остальное - суммовые разницы.
И если у Вас была предоплата - то по курсу на дату оплаты - и никаких суммовых.
Беларусь
|
|
|
|
В.Счетовод
19.06.2006 18:21:32
|
|
|
А при чем здесь проводки?
Беларусь
|
|
|
|
Амн
19.06.2006 18:03:01
|
|
|
В.Счетовод, Вы можете подсказать проводки. Суммовая разница учитывается при расчете налога на прибыль, так?
Беларусь
|
|
|
|
В.Счетовод
19.06.2006 17:53:25
|
|
|
Ответ 2. Между датой оплаты и датой СФ-1 - суммовая разница.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-16
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»