Помогите!!!!СРОЧНО!!! Какие нужно сделать проводки ,если мы купив у организации товар,отдаем по договору им на ответственное хранение...(Нужно ,чтобы сумма ушла с 60 счета)
Извиняюсь, у Вас забалансовый счет не появится, у Вас изменится аналитика по счету на которому оприходован товар или материалы.
Содержание операций Дебет Кредит Сумма, руб. Первичный документ Оприходованы приобретенные материалы
(2000000 / 2) 10-1 60 1000000 Отгрузочные документы поставщика, приходный ордер Переданы на хранение приобретенные материалы
(2000000 / 2) 10-2 60 1000000 Договор, складская квитанция, акт о приеме- передаче ТМЦ на хранение Отражена сумма НДС по приобретенным материалам 18-1 60 400000 Отгрузочные документы поставщика Перечислены денежные средства за приобретенные материалы 60 51 2400000 Платежное поручение, выписка банка по расчетному счету Отражена сумма уплаченного НДС 18-2 18-1 400000 Платежное поручение, книга покупок Предъявлена к зачету сумма уплаченного НДС 68 18-2 400000 Бухгалтерская справка-расчет, книга покупок, товарная накладная, товарно- транспортная накладная Оприходованные материалы отпущены в производство 20 10-1 1000000 Накладная- требование Отражено вознаграждение по услугам хранения
(255000 - 42500) 20 60 212500 Договор, акт о возврате ТМЦ, сданных на хранение Отражена сумма НДС с суммы вознаграждения по услугам хранения 18-1 60 42500 Акт о возврате ТМЦ, сданных на хранение Материалы, находившиеся на хранении, оприходованы на собственном складе 10-1 10-2 1000000 Приходный ордер, акт о возврате ТМЦ, сданных на хранение Оплата услуг хранения 60 51 255000 Платежное поручение, выписка банка по расчетному счету Отражена сумма уплаченного НДС 18-2 18-1 42500 Платежное поручение, книга покупок Предъявлена к зачету сумма уплаченного НДС по услугам хранения 68 18-2 42500 Бухгалтерская справка-расчет, книга покупок, товарная накладная, товарно- транспортная накладная
С 60 счета сумма исчезнет только тогда , когда вы перечислите поставщику деньги за товар, а если просто отдадите на ответ.хранение остаток по 60 счету все равно останется, просто появится забалансовый счет по материалам переданным на ответ.хранение.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»