Если командировку за счет соб. ср-в, то проводки будут следующие: Д92/2 К71/1 255117 - команд расходы Д92/3 К68 45921 - начислен НДС Д92/9 К92/2 255117 Д92/9 К92/3 45921 ???
нет у меня журнала Вестника, а НДС я начисляю как на собственное потребление и мне кажется здесь не играет роли куда была командировка.
Беларусь
Вероника14.07.2006 13:57:50
НДС начисляется по командировке на территории РБ, а за границу не надо. Но есть разные нюансы. Подробно эта ситуация описана в журнале Вестник МНС № 20 за 2006г. на стр.44
Беларусь
"Анонимно"14.07.2006 12:38:12
А НДС правильно начислен: 255117*18% или надо 255117*18%/118?
Беларусь
Таня14.07.2006 12:08:18
А если командировочные расходы в пределах норм но за счет 92 счета надо ли налоги начислять?
Беларусь
Вероника14.07.2006 11:57:30
По поводу налогов. Они относятся на затраты вне зависимости от источника выплаты. Это прописано в инсрукциях по чрезвычайному, ФСЗН и прибыли
Беларусь
ИринаВ14.07.2006 11:54:08
Я поняла из вопроса что это сверх норм.расходы. потомо чт0 92 счет. Если в пределах то затраты. Тогда никаких налогов. А относить на счета затрат.
Беларусь
"Анонимно"14.07.2006 11:35:02
а зачем их облагать налогами, если командировочные выплачиваются в пределах норм????
Беларусь
ИринаВ14.07.2006 11:24:58
И подоходный удержите.
Беларусь
ИринаВ14.07.2006 11:18:02
Да
Беларусь
"Анонимно"14.07.2006 11:13:16
А эти налоги тоже на 92/2 не учитываемые?
Беларусь
ИринаВ14.07.2006 11:10:14
еще ФСЗН-35%, 1% удерж. у работника, и 4% ед. от ФОТ
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»