 |
FIL, можно к вам вопрос последний?
В вашем примере:
Оборот за январь:
- освобожденный 800
- общий 2000
НДС по книге покупок, который распеделяется по уд. весу 180
Проводки по НДС в январе:
Д20 К18 72 (800/2000*180)
Д68 К18 108 (180-72)
Обороты за январь-февраль:
- освобожденные 810 (800 «январь» + 10 «февраль»)
- общий 3500 (2000+1500)
- НДС 400 (180+220)
НДС, на затраты 21 (810/3500*400=93-72 «отнесено в прошлом месяце»)
Проводки в феврале
Д20 К18 21
Д68 К18 199 (220-21)
Надо умножать коэф.(опредеялемый соотношением нарастающим) на зачет по книге покупок нарастающий тоже или на зачет по книге покупок конкретного месяца (потому как получаются разные цифры).Наверное если коэф.считается нарастающим, то и умножать надо на нарастающий вычет. И потом, обязательно удельный вес освобожденного сначала вычислять, а разницу в зачет, или можно с таким же успехом удельный вес ндс, которые под 18% реализацию*нарастающий зачет-зачтенное в предыдущие месяцы?
Большое спасибо за ответы и помощь. Я когда-нибудь вам тоже помогу.
Беларусь
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»