| |
|
|
| |
|
|
 бета
31.08.2006 9:45:50
|
|
|
Здравствуйте!
Учетная политика по оплате.
Налогооблагаемая база для НДС берется с р/с 51
Берется ли с 90 счета выручка для расчетва других налогов либо для всех расчетов берется сумма пришедших денег от покупателя на р/с?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Елена
31.08.2006 10:47:04
|
|
|
После 60 дней, если оплата не поступила платится только НДС
Беларусь
|
|
|
|
Денис
31.08.2006 10:41:13
|
|
|
Встречный вопрос:60 дней прошло оплаты нет.НДС считаем, а сельхоз 3% после 60 дней считать или ждать оплаты?????? Сп.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
31.08.2006 10:38:53
|
|
|
Если оплаты по этим актам не было «случайно», то выручки нет. Но НДС надо было начислить к уплате по истечении 60 дней, даже если оплата не поступила. С января месяца 60 дней истекают в марте. Значит, с 22 апреля неуплата НДС в бюджет. Надо делать уточнённые и платить пеню и т.д. Я бы на такое не пошла, какой бы клиент ни был.
Беларусь
|
|
|
|
Оля*
31.08.2006 10:37:58
|
|
|
Если Вы сдадите уточненные,заплатите налог и пеню до проверки,то директору ничего не будет.Если не будете сдавать и платить,то после проверки-уплата налога,фин.санкций,пени,админ. штраф.
Беларусь
|
|
|
|
Оля*
31.08.2006 10:34:48
|
|
|
Зачем Вам это надо? Конечно повлияет,если вы делаете акт вып.работ 31.01.06,то через 60 дней вы должны были заплатить НДС,даже если не было оплаты.Поэтому Вам придется сдавать уточненный по НДС.
Беларусь
|
|
|
|
бета
31.08.2006 10:26:43
|
|
|
дело вот в чем - важный клиент просит сделать ему с января до сего момента акты выполненных работ, что мы им якобы производили услуги.
повлияет ли это на отчетность ранее сданную?нужно ли будет сдавать уточненные?
и что за это будет директору при проверке?
Беларусь
|
|
|
|
БТР
31.08.2006 10:17:31
|
|
|
Сосредоточьтесь: при поступлении денег на р/сч на выручку относим только оплаченные товары, работы, услуги (сначала проводка Д51 К(98)62, а потом Д(98)62 К90), а авансы (возвраты ден.средств) так и остаются на 62(98) счете. Затем по К90 отражаем выручку по взаимозачетам. По Д90 счета отражаем начисленные налоги НДС, единый3% и проч. Базой для них является кредит 90 счета. Для НДС базу надо увеличить на сумму накладных (актов), которые были отгружены 60 дней назад, но оплата не поступила Д97К68
Беларусь
|
|
|
|
Оля*
31.08.2006 10:14:22
|
|
|
Как-то некорректен Ваш вопрос,но я делала так:
45-41-отгрузили товар
51-62-получили оплату от покупателя
62-90.1-отразили выручку
90.2-45-списали стоимость товара
90.3-68-начислили НДС
Тогда налогооблагаемая база для НДС и для с/х все на 90сч.
Беларусь
|
|
|
|
бета
31.08.2006 10:01:20
|
|
|
а прибыль с 90 счета выручка идет или так же как сельхоз - с 51?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
31.08.2006 9:49:18
|
|
|
Если выручка по оплате ,то и для сельхоз налога таже база, сто и по НДС
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-10
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»