| |
|
|
| |
|
|
 Люся
14.11.2006 14:21:03
|
|
|
Налог на доходы иностранного юр. лица оплачен заранее. По какому курсу заполнять декларацию?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Люся
15.11.2006 16:00:01
|
|
|
У меня здесь нет НИКАКИХ документов, подтверждающих дату оплаты. Кароче, ставь, что хошь, никто не сможет проверить наличие ошибки, поэтому я хотела привязаться хотя бы к дате поступления денег в ИМНС.:) А эта дата совпадает с актом передачи. Вот и не знаю, каку дату ставить.:(((
Беларусь
|
|
|
|
БСВ
15.11.2006 14:35:47
|
|
|
Согласна с Fitelina? Если была предоплата, то налог перечисляется по этой дате, а не по дате акта.
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina->Люсе
15.11.2006 14:19:58
|
|
|
Дата зачисления в ИМНС к тебе не относится. Для тебя важны дата начисления платежа и дата перечисления налога (даты твоих платежек). А они у тебя СОВПАДАЮТ! Вообще никаких проблем.
А вот про бухучет нереза ничем тебе помочь не могу. Бо не ведаю...:-(
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina->Люсе
15.11.2006 14:14:02
|
|
|
Да, солнце. Делаешь все датой 19.10 и никаких 9 центов не возникает. Только вот что мне стало интересно (я просто с доходом в евро днл не имела)и меня всегда вырубал смысл и предназначение 15 и 16 граф. Ты ж понимаешь, что тут вообще никакой сопоставимости с другими графами при начислении дохода в иной валюте. Но вот прикалывает что, если у тебя, к примеру, платеж был 18.10 по одному курсу евро, а уплата налога на доходы не 18.10, а 19.10 по другому курсу евро, то эти центы все-равно выскочат в графе 16 и будут мозолить глаза.
Всякую фигню напидумывают, чтоб народ запутать. Благо, что сопоставимость налога смотрится по справке.
И кстати, в графе 8 справки пишешь, например, «Разовый контракт, предоплата» и к справке прикладываешь копии всей первички.
Беларусь
|
|
|
|
Люся
15.11.2006 13:48:54
|
|
|
Мне кажется, что я должна позвонить в ИМНС и узнать, каким числом к ним поступили деньги, тем числом и запонить декларацию.
Кстати, должна ли я вести БУ у нереза без представительства в белорус рублях?
Беларусь
|
|
|
|
Люся
15.11.2006 13:44:52
|
|
|
Так-так... ситуация проясняется.:)
В один день было два перечисления: 15 евро в казначейство и 85 евро продавцу.
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina->Люсе
15.11.2006 13:38:26
|
|
|
Дорогая, к тебе 2 вопроса:
1. Ты предоплату нерезу делала 19.10.? Или ты вообще еще не платила енти 85 (100-15) евро нерезу?
2. налог 15 евро ты платила напрямую с расчетного в эквиваленте по курсу на 19.10?
Дело в том, что декларация заполняется не обязательно датой начисления дохода, но и датой основного платежа нерезу. Посмотри внимательно название граф. Там «Сумма ПЛАТЕЖА (ДОХОДА)», например. Дело все в том, что срок уплаты налога определяется первой из двух дат: либо дата платежа, либо дата начисления дохода. Если ты, например платила нерезу 18 или 19.10, то и курс берешь соответственно.
Проверяется это потом так: графа 16 декларации = графа 8 справки ВЭД х на графу 10 декларации.
Беларусь
|
|
|
|
Люся
15.11.2006 13:16:52
|
|
|
Приветик! (как приятно беседовать со знающими людьми).
У меня ведь какая неприятность высветилась:
1. Есть договор на 100 евро. Есть налог (15% от этих 100 евро = 15 евро), который еврами уплачен 19.10.06 (курс 2685,88)
2. Есть акт приемки-передачи здания от 23.10.06. (курс 2702,69) На эту дату заполняю декларацию. Получается 270269 руб х 15% = 40540.
3. Графа 16 декларации: сумма налога в евро = гр.13:гр.15! Получается: 40540 : 2685,88 = 15,09!!! Где взять 9 центов? Меня же за них расстреляют...:(((
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina
15.11.2006 12:55:57
|
|
|
Привет Люсенька! Курс в этой декларации совсем не при чем. Она заполняется в рублях. Валюта фигурирует только в справке и в гр14 и 15.
Я так понимаю, что вы сделали предоплатный платеж нерезу с удержанием и перечисления налога на доход. Так вот, в гр.4 декларации у тебя дата твоей предоплаты, в гр.18 - дата следующего дня после предоплаты. В графе 14 - курс на одну из этих дат, если ты, я надеюсь на это, не нарушила срок уплаты. В справке ВЭД гр.7 = гр.4 декларации.
Беларусь
|
|
|
|
Люся
15.11.2006 12:11:31
|
|
|
У меня довольно необычная ситуация. Речь идет о нерезиденте, который является налоговым агентом. Т.е. за себя пока ещё нет никаких налогов, но по договору (опять же с нерезидентом) уплачен налог на доходы ИЮЛ заранее, а не по сроку уплаты. В декларации приходится отражать 3 даты. И, естественно, в пересчете на белорусские, а потом опять расчетным путем, получив евро, вырисовывается недоплата.:(((
Я впервые в такой ситуации. Не знаю, как нужно правильно поступить.
Впервые сдаю отчеты за нерезидента. Подскажите, пжл., необходимый список.
Беларусь
|
|
|
|
БСВ
15.11.2006 9:09:52
|
|
|
Я делала в данной ситуации так.
По Инструкции налог уплачивается на момент отражения в бух. учете, т.е. по дате акта. Мы заплатили налог раньше по курсу на дату оплаты. Когда был подписан акт, я сдавала уточненную декларацию по курсу на дату акта, т.к. сумма получилась больше (вырос курс) и, естественно, доплачивала налог. Ведь все-равно потом налоговая возвращает его, если представить все необходимые документы.
Беларусь
|
|
|
|
Знатокам представительств!
15.11.2006 8:53:51
|
|
|
А если мы представительство иностранного юр.лица и нам банк начислил проценты за хранение денег на р/с и соответственно и удержал с них налог на доходы, НУЖНО ЛИ нам заполнять какую-нибудь декларацию по этому поводу?
Беларусь
|
|
|
|
Люся
14.11.2006 21:39:01
|
|
|
А как назвать периодичность начисления платежей ИЮЛ, если один раз заплатили по предоплате и забыли?
Беларусь
|
|
|
|
Люся
14.11.2006 21:25:46
|
|
|
В моем понимании прелестнее мужчин никого нет!:)
(Я в смысле идеально сформулированной подсказки на мой крик души.)
Намёк ясен: голосуем за мужчин!!!
Беларусь
|
|
|
|
Uri
14.11.2006 21:14:06
|
|
|
Люся, ни разу такую «бумажку» не заполнял.
Но нуттром чуствую, что курс берется на дату наступления обязанности оплатить, либо на дату оплаты в зависимости от того какая дата наступит раньше.
---------------
«ГОЛОСУЙ ЗА TASHA, ОНА ПРЕЛЕСТЬ НАША!!!»
:)))
Беларусь
|
|
|
|
Люся
14.11.2006 21:00:47
|
|
|
Люди! А мона энту декларацию в евро заполнить? А тоя совсем пропадаю с этими датами и курсами.:((((
Беларусь
|
|
|
|
Люся
14.11.2006 16:59:04
|
|
|
Спасибо!
Речь идет о нерезиденте. Договор покупки недвижимости. Платежи сделаны до подписания акта о передаче недвижимости.
Беларусь
|
|
|
|
Маня
14.11.2006 16:38:23
|
|
|
по курсу отражения на счете бухоперации, т е ориходования услуги, или что там у Вас. и наверное придется написать письмо о зачете заранее уплаченного н-га в счет него же, но по другому сроку
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-18
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»