ПОМОГИТЕ!Продали основ. ср-в за 1180т.р, в т.ч НДС 180Т.Р Остаточная ст-ть 5600т.р,как показать в декларации по НДС правильно сумму НДС 6608*18/118=1008,а 1180т.р не пишется в декларацию помогите с проводками. в налог на прибыль ,что там ставить?
Согласно п.1 Правил в Постановлении Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 31.01.2004 № 17 ... В строках 1, 2 и 3 налоговая база отражается с учетом сумм налога. В указанных строках не отражается налоговая база, отражаемая в приложении 2 к налоговой декларации (расчету) по налогу на добавленную стоимость. Так что указываете в декларации по НДС базу 6608.
Проводки:
Д01 (с/с выбытие ОС) К01 на первоначальную стоимость Д02 К01 (с/с выбытие ОС) на сумму накопл. амортизации Д91.2 К01 (с/с выбытие ОС) на остаточную стоимость Д91.3 К68 на сумму начисл. НДС Д51 К60 на уплаченную сумму Д60 К91.1 на уплаченную сумму Д99 К91.9 определяется сумма убытка или К91.9 Д99 определяется сумма прибыли
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»