При сверке расчетов обнаружено: 1. За октябрь месяц 2005 года не проведена (не прошло по счету 44/1) арендная плата. 2. При сверке с покупателем выявлена ошибка еще за 2004 года . Необходимо уменьшить его дебиторскую задолженность на 1,5 млн. рублей. Не подскажете, какие проводки надо сделать? И пожалуйста с учетом того, что эти две суммы с НДС. Заранее благодарна всем, кто откликнется.
См. Инстр. о порядке внесения исправлений в бухгалтерский учет в случае обнаружения ошибок № 83 от 29.06.05г. (ГБ №29.2005) Я бы сделала: 1.Д-т 92.2 не принимаемые к нал/обл К-т 60(76) Д-т 18.1 К-т 60(76) , НДС к вычету в месяце обнаружения ошибки 2.Если нужно уменьшить деб. задолж., значит - завышена сумма реализации? тогда ее нужно сторнировать, или оплата от этого покупателя отнесена на кого-то другого? И уточненные в налоговую...
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»