| |
|
|
| |
|
|
 Uny
27.12.2006 16:47:49
|
|
|
Народ, у кого производство (работы, услуги) и выручка по оплате! Вопрос про уточненные расчеты.
Ситуация: с затрат (д20-к10) снимается сторно 100 руб.
Каким образом Вы рассчитываете сумму налога на прибыль к доплате:
Вариант 1: внаглую 100*24%
Вариант 2: прогоняете уточненную на 100 руб. себестоимость через всю цепочку «готовая – отгруженная – реализованная» с перерасчетами удельных весов и т.п.
Вариант 3: ??????????????????................
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Olga V
29.12.2006 17:20:22
|
|
|
Account 28.12.2006 19:49:08 но штрафы не маленькие.
А почему ? За нарушение ведения учета будет штраф немаленький, но, думаю, при проверке он в любом случае будет. А так какой-то % от неуплаты, с учетом переплат. Если недоплаты маленькие, то и штрафы будут маленькие. Даже странно, что это я пишу, такая вся из себя примерная отличница. Это я себя уговариваю, чтобы не закопаться в сложных исправлениях.
Беларусь
|
|
|
|
Uny
29.12.2006 12:07:52
|
|
|
Минторга нет, зато МАиС присутствует во всей красе. А по вопросу - зачем голова, когда есть бамажки??... :-))
Беларусь
|
|
|
|
Инна_К
29.12.2006 11:51:47
|
|
|
Uny, как Вы считаете тогда инновационный в Минторг (если есть), или в голове держите, что у вас из с/с что-то висит на сч. 91, 92?
Беларусь
|
|
|
|
Uny - Fitelina
29.12.2006 9:45:07
|
|
|
Да, точку со скобкой я-то и не заметил.... :)
Беларусь
|
|
|
|
Account
28.12.2006 19:49:08
|
|
|
я в том году снимала с 26 счета за февраль и июль суммы в декабре. Думала крыша поедет, тогда ведь все уточненные надо было носить. А главбух с большим стажем потом сказала, пусть налоговая считает эти копейки, чтобы не искали более серьезные ошибки. Может в чем-то она и права, но штрафы не маленькие.
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina->Uny
28.12.2006 18:44:34
|
|
|
Ссылка откроется, если Вы уберете последнюю точку и скобку.:-)
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina->Uny
28.12.2006 18:43:12
|
|
|
Я с Вами полностью согласна. Если хотите все до толка довести, то реально можно создать в 1С (если у Вас автоматически считает удельный вес) копию базы, отсторнировать излишние затраты в январе, сделать там все ежемесячные перерасчеты, сравнить их с основной базой и сделать справку в реальной базе на помесячные разницы. Самый головняк тогда пробивать ручками эти разницы по каждому месяцу отдельно.
Но опять же, Вам решать, что делать (зная свои обороты и суммы отклонений), потому как Olga V 28.12.2006 17:07:53:-)
Беларусь
|
|
|
|
Olga V
28.12.2006 18:40:03
|
|
|
Конечно, налоги будут другими, но так ли велика разница ? А если Вы (тьфу-тьфу-тьфу) опять обнаружите ошибку ?
Беларусь
|
|
|
|
Uny
28.12.2006 18:38:14
|
|
|
...это было для Olga V...
Беларусь
|
|
|
|
Uny
28.12.2006 18:36:36
|
|
|
Жаль, не могу пока увидеть, как Вы там заморачивались (ссылка чего-то не открывается), но вообще нахожусь недалеко от того же вывода....
Беларусь
|
|
|
|
Uny
28.12.2006 18:16:24
|
|
|
>>>>А зачем бухучет портить? Это налоговый. К тому же, если даже перекурутить ошибку через все месяцы в декабре, например, уже давно сумма должна совпадать с с/с реализованной.
-------------------------------------------------
Хм-м-м-м... Не факт...
Прежде всего, у меня в части реализации нет разницы между с/с и затратами для н/о (все неучитываемое для н/о сразу уходит на 91(92) и в дальнейших удельно-весовых расчетах не участвует), т.е. практически ж/о 11 и есть регистр н/у.
Получается следующее.
Когда все снятия-добавления затрат отражаю в декабре и далее по уд.весу обычным порядком рассчитываю с/с реализации за декабрь месяц, то нарастающим итогом за янв.-дек. с/с реализации будет иной, чем если бы эту с/с пересчитывать помесячно насквозь за год. Соответственно различаются и налоги. Т.е. вопрос становится даже уже не в том, как правильно «распределить» допричисленный налог по 3-му разделу (одной суммой или двенадцатью), а вообще в сумме того налога....
:-/
Беларусь
|
|
|
|
Olga V
28.12.2006 17:07:53
|
|
|
Тоже заморачивалась на эту тему (http://www.buh.by/mes.asp?t=72811). А потом вспомнила фразу из какого-то учебника по аудиту: «Затраты по учету затрат не должны превышать стоимость самих затрат». Решила исправлять ошибки в месяце обнаружения и определять переплаты-недоплаты по ситуации, которая в этом месяце складывается, а проверяющие пусть пересчитывают помесячно, если делать нечего.
Беларусь
|
|
|
|
Начинающий
28.12.2006 16:37:35
|
|
|
Главбуся и Fitelina, очень вам признателен и благодарен за помощь.
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся
28.12.2006 15:39:04
|
|
|
А налоговый период у нас по налоговому кодексу какой?
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina
28.12.2006 15:28:46
|
|
|
-> Начинающий
Нет, в таком случае пеня с 22.04.06 по 22.10.06.
Только в 3-ем разделе надо одну и ту же сумму плюсом прогнать за март и минусом за сентябрь.
Суть 3-го раздела в том, что если он заполнен, то санкции (например за Ващ март) не применяются. Только пеня.
Бухучет при этом абсолютно не портится. Все красиво (начиная с сентября) и с налоговым, и с бухгалтерским учетом. А с декабря, в таком случае у Вас не будет головной боли о санкциях.
И я, конечно, понимаю, что подавать в ИМНС письма о перезачете по срокам в рамках одного налога - еще одна головная боль, но делать это тоже нужно при заполнении 3-го раздела.
Поэтому письмо в Вашем примере будет о перезачете переплаты по сроку 22.10.06 на уплату по сроку 22.04.06.
Все понимаю, сальдовый метод удобнее, но НАЛОГИ УПЛАЧИВАЮТСЯ ЗА ОПРЕДЕЛЕННЫЙ ПЕРИОД ПО ОПРЕДЕЛЕННОМУ СРОКУ.
Желающие со мной не соглашаться имеют на это свое полное право на енто несогласие.
Беларусь
|
|
|
|
Начинающий
28.12.2006 13:53:08
|
|
|
Вы меня убедили, что нужно внести в декларацию уточнение. Но, предположим, бухсправка сделана в сентябре ( снята сумма с затрат за март), а уточнение в раздел 3 внесены в декларации за декабрь. Пеня будет рассчитана за перид с 22/04/06 по 22/01/07?
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся
28.12.2006 13:16:21
|
|
|
Если поставлены + или (-)в нужном месяце, будет пеня. Штрафов не будет- все исправлено. А зачем бухучет портить? Это налоговый. К тому же, если даже перекурутить ошибку через все месяцы в декабре, например, уже давно сумма должна совпадать с с/с реализованной.
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina
28.12.2006 13:10:59
|
|
|
Насколько я помню санкции за неуплату по сроку никто не отменял. А проверяют обычно не нарастающую декларацию, а ежемесяные.
Пеня зависит о сумм, санкции - тоже.
Поэтоу, у каждого ГБ есть свой выбор, как делать.
Беларусь
|
|
|
|
Начинающий
28.12.2006 12:58:31
|
|
|
Пусть будет копеечная пеня. Это лучше, чем заморачиваться и пересчитывать налоги по нескольким видам деятельности. Штраф, насколько я понимаю, за такое нарушение не грозит.
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina
28.12.2006 12:46:22
|
|
|
Если организация такая же большая, как у Главбуси, то, думаю, что надо делать так, как рекомендует она. Иначе - просто нереально. Да и проверить это сложно
Если организация маленькая, то можно создавши копию базы в 1С, сделать все перерасчеты и оперативно внести бух.справку в основную базу на разницу.
Теперь о третьем разделе. Сальдовый-то метод сальдовым, а налоги уплачиваются по определенным срокам. И если недоплаченная сумма за январь, например, нарастающим будет уплачена по декабрьской декларации, то тогда на основании 3-го раздела считается пеня с 22.02.06 по 22.01.07.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-31
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»