| |
|
|
| |
|
|
 Налог на дох.ИНОСТР,ОРГ,
27.04.2007 13:56:26
|
|
|
Всем приветики!!!!
Платим налог на доходы иностранных органиаций.
ВСЕ ВНУТРИ ТОПИКА
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Ksana
29.04.2007 14:33:32
|
|
|
60-68--180 налог начисление
68-51 -- налог уплата 180 по курсу на дату начисления
60-52---2820 оплата поставщику
41--60 --3000 затраты акт от поставщика...
к тому же я не думаю, что будет 6% организация перевозки это транспортно экспедиционная деятельность...скорее это будет 15% если не выделена отдельно ставка именно за перевозку...
по указу датой оказания услуги при международных перевозках является дата получения груза отраженная в 24 графе CMR, в вашем случае я думаю это будет момент передачи груза вам в литве...именно там вы закрываете CMR перевозчика и открываете свою...но если есть акт выполненных работ отдельной бумажкой, то вполне хватает его даты...и не важно кстати когда была работа, а когда его подписали...момент подписания является моментом отражения в бух.учете. и не ранее..
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.04.2007 17:43:03
|
|
|
указ известный просто дата не та ...от 04.01.2000 - правильно
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.04.2007 17:24:37
|
|
|
Что-то с Указом проблема. В Консультанте не известен.
Беларусь
|
|
|
|
Еврик
27.04.2007 17:11:25
|
|
|
Счет за транспорт (из Литвы в Минск) на 3000 евро.
60-51 - 2820евро - оплата поставщику
68-51 - 180 евро - оплата налога (6%)
41-60 - 2820 - расходы транспорта на товар
1С формирует проводки 62 - 68 - 180евро - начисление налога.
Висит 62 счет на сумму 180 евро.
Предлагают делать 92-60(62) - в 1С взаимозачет перекроет, но нормативка запрещеает за счет собственных средст. Остается только 41 счет.
Но правильно ли это?
Беларусь
|
|
|
|
Viper
27.04.2007 14:46:47
|
|
|
Почитайте Указ ППРБ № 7 от 14.01.2000г.
Беларусь
|
|
|
|
Viper
27.04.2007 14:45:10
|
|
|
А вот теперь уже я не прав! :)
Но я вовремя исправляюсь - для грузоперевозок дата получения груза грузополучателем. Так что если в Литве грузополучателя не было, то вы сделали правильно. :)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.04.2007 14:44:41
|
|
|
Дело то прошлого года, и выставляли просто счет, в котором забито, что он является и актом выполненных работ и в этом счете дата заявки (например за неделю до совер. хоз операции). понимаю, что д.б. по другому, но как выйти из этой ситуации? Я аргументировала, что подписываем этот счет, когда получен товар, мы же не можем отражать операцию даже не зная, что выполнится она или нет (типа где-то там в Литве). аудитор же утверждает, что перевозчик выполнил всою работу и все - по дате передачи бел. перевозчику и все тут - не правильное отражение хоз. оперции. вот и ищу истину
Беларусь
|
|
|
|
Viper
27.04.2007 14:39:07
|
|
|
Оба не правы.
Датой реализации услуг является дата подписания сторонами акта приемки-сдачи выполненых услуг. А подписывать-то его надо после оказания услуг (а иначе - что принимаете-то?). Ну и сделайте его на ту дату, которой уже всё отразили.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.04.2007 14:32:29
|
|
|
Viper, может Вы в курсе по поводу даты отражения факта совершения услуги нерезидента. Ситуация: литовец организует перевозку из Германии в Литву, а из Литвы мы сами забираем. За свои услуги выставляет счет, который явл. актом выполненных работ и дата там соответствует дате нашей заявки. И возник спрос с аудитором : ее мнение, что данную хоз. операцию необходимо отражать по факту выполненных работ, а фактом она считает дату передачи в Литве белорусскому перевозчику. А мы отражали на дату поступления товара, т.е оприходования в б/у (у налогового инспектора вопросов невозникло. кто прав
Беларусь
|
|
|
|
Viper
27.04.2007 14:05:31
|
|
|
А налоги у вас где?
:)
И, кстати, на счета затрат должны пойти 3000 евро, а не 2820.
Беларусь
|
|
|
|
Еврик
27.04.2007 13:59:12
|
|
|
ИО оказала услугу на 3000 евро.
Налог - 180 евро.
На сч.41 - 2820.
Вопрос: на какой счет 180 евро.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-11
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»