| |
|
|
| |
|
|
 Вопросик
23.05.2007 13:26:45
|
|
|
Интересно, а почему молчит розница?! Знакомая скинула по факсу копию странички с ответом на вопрос из «Вестника МНС» № 22 (май) 2007г. (было еще на эту тему какое-то письмо ГУПР от 10.05.07 № 25-06/1747). И мы в легком шоке. Во-первых, выходит, с 21 февраля неправильно исчисляли НДС! (а нигде - ни в «ГБ», ни здесь никто даже на эту тему не пикнул!). Во-вторых, пример-расчет, приведенный в ответе, считаю некорректным. В-третьих, в голове не укладывается, как это все делать, как они хотят – это нереально и бессмысленно! Или я одна такой тормоз и ничего не понимаю?!!!....
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Вопросик
01.06.2007 10:41:29
|
|
|
А кто - нибудь ходил в другие налоговые консультироваться (кроме моей Центральной?). Интересно было бы послушить новые версии наших налоговиков, красивые и разные :)
Беларусь
|
|
|
|
Евтушенко-Татьяне
31.05.2007 19:20:33
|
|
|
Из той же инструкции обращаю Ваше внимание!!!
...........
34. Не подлежат вычету:
..............
34.11. суммы налога, уплаченные покупателем при приобретении объектов, если реализация этих объектов покупателем производится по регулируемым розничным ценам или тарифам.
(пп. 34.11 введен постановлением МНС от 07.04.2006 N 47)
............
а то что Вы цитируете действовало с января 2006 соответственно до апреля 2004 г.
п.48
.....................
При приобретении организацией розничной торговли и общественного питания товаров, реализуемых по регулируемым (фиксированным) розничным ценам, к вычету принимаются самостоятельно выделенные из стоимости товаров суммы налога, рассчитанные исходя из цены приобретения товаров и ставки НДС, применяющейся при их реализации.
(часть 5 пункта 48 введена постановлением МНС от 25.01.2006 N 11)
С этим Вы как обошлись?
Кто бы нас все-таки рассудил? Ведь налоговая при проверке рассуждать не будет точно!!
Беларусь
|
|
|
|
-Евтушенко
31.05.2007 15:57:12
|
|
|
А чем Вам не нравятся их проводки? И кстати если смотреть на проводки из ГБ Торговля Недоступа , то там вообще чушь.
Беларусь
|
|
|
|
Татьяна
31.05.2007 15:23:38
|
|
|
Налоги к уплате не изменились, если пересчитывать каждый месяц. Но меня больше волновал НДС к зачету. При проверке снимут с зачета - и что? Я его и сторнировала. Естественно пришлось пересчитать и к начислению.
Беларусь
|
|
|
|
Татьяна- Евтушенко
31.05.2007 15:21:25
|
|
|
ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
31 января 2004 г. № 16
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ
НАЛОГА НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ
ГЛАВА 9
ИСЧИСЛЕНИЕ НАЛОГА ПО РАСЧЕТНОЙ СТАВКЕ И ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ
РАСЧЕТА ПО ИСЧИСЛЕНИЮ РАСЧЕТНОЙ СТАВКИ
48. При приобретении организацией розничной торговли и
общественного питания товаров, реализуемых по регулируемым
(фиксированным) розничным ценам, к вычету принимаются самостоятельно
выделенные из стоимости товаров суммы налога, рассчитанные исходя из
цены приобретения товаров и ставки НДС, применяющейся при их
реализации.
2006 год я не пересчитывала.
Беларусь
|
|
|
|
- Татьяне
31.05.2007 14:55:56
|
|
|
И что сильно у вас изменились налоги?
Беларусь
|
|
|
|
Евтушенко-Татьяна
31.05.2007 13:54:31
|
|
|
Татьяна, Вы просто молодец, огромную работу проделали А что Вы делали с прошлым годом? Прошлогодняя инструкция по НДС требовала того же самого.
…………………..
п.11. Налоговая база при реализации приобретенных на стороне объектов по регулируемым розничным ценам с учетом налога определяется как разница между ценой реализации и ценой приобретения этих объектов. При этом цены приобретения и реализации определяются с учетом налога.
………………….. Потом следует пример
Беларусь
|
|
|
|
Татьяна
31.05.2007 12:41:07
|
|
|
Я все пересчитала. По каждому месяцу. Отразила в апреле и сдала уточненные. Оформила справкой-расчетом. Заняло - неделю.
1. Сторно начисление товаров по фикс. ставке в разрезе каждой ТТН.
2. Начисление согласно Закона об НДС (НДС только со скидки).
3. Выявление разницы и корректировка НДС, снятие с зачета оплачен. НДС с отражением в книге покупок.
4. Перерасчет скидок.
5. Пересчет С\х.
6. Пересчет налога на прибыль.
7. Пересчет транспортного сбора.
Отражение в уточненных налогах за апрель.
Если при проверке захотят проверить - пусть проверяют.
Больше волновал НДС к зачету - ведь не имели право брать. Как и начислять.
Беларусь
|
|
|
|
Вопросик
31.05.2007 12:09:52
|
|
|
Люди! Так я не слышу мнений по поводу оформления платежек за сигареты (без НДС?)
Да, и кто как собирается все же пересчитывать с начала года все? Это ж сколько с калькулятором сидеть надо?!
Беларусь
|
|
|
|
Евтушенко-Светлане
31.05.2007 12:00:17
|
|
|
Да тут при автоматизации есть нюансы и подводные камни (У меня 1С – 6.0 Не знаю как это будет в 7.7 и 8.0 – но думаю проблем не будет, если у настройщика есть голова). У меня получилось со второго раза. Это если не смотреть на проводки их Вестника.
Беларусь
|
|
|
|
Светлана
31.05.2007 11:14:24
|
|
|
У меня настройка вовсе не Юколовская. У меня другая фирма. И я пыталась вводить приход в розницу, но у меня не получилось, в смысле не хочет считать НДС от наценки. Считает от всей суммы.
Надо им звонить. Но представляю как долго придется им объяснять ситуацию.
Беларусь
|
|
|
|
Евртушенко
31.05.2007 10:56:20
|
|
|
Светлана
Формально расчет у них правильный. И укладывается в приложение №4 к декларации по НДС. Но к представленным проводкам следует относиться критически. Бухучет – прерогатива Минфина. А он молчит.
Насчет пересчета. Ведь у Вас же наверняка есть настройка 1С для розницы от Юколы. Я думаю, там все проблемы уже решены.
Давайте об этом спросим у AZ: так ли это.
Беларусь
|
|
|
|
Светлана
31.05.2007 10:24:04
|
|
|
Вообщем, объясните мне еще раз, пожалуйста, - надо делать как сказано в Вестнике № 22?. И суммы расчитанного НДС от реализации по рознице показываются в декларации по строке № 9? с заполнением приложения по рознице?
И еще вопрос? Скажите как мне можно с наименьшими трудозатратами все пересчитать с начала года? Это же и НДС, и с/х, и прибыль, и транспортный, и сбор по торговле?
Беларусь
|
|
|
|
Евтушенко
31.05.2007 7:55:00
|
|
|
М.М. Час от часу не легче. Это у Вас какой такой Вестник? И кто это автор этой галиматьи.
Беларусь
|
|
|
|
М.М.
30.05.2007 21:15:08
|
|
|
Сегодня утром прибежала на работу и давай читать №5 «НВ». Честно говоря пришла в ужас от проводок.
Дт. 41 Кт. 60 на стоимость по фиксированным ценам. (!! так понимаю продажным (предположим налога на продажу нет))!!
Д.т 60 К.т 42 «НДС» на сумму НДС из первой проводки.
и т.д.
Получается как бы не хотел поставщик, он все равно недополучит своих денег, но только не в виде скидки, а в виде НДС за минусом скидки (это тема третьей проводки). То есть конкретно недополучит денег. Я сопоставила одни и те же цифры. Или у меня уже дымятся мозги?
Беларусь
|
|
|
|
НС
30.05.2007 18:23:03
|
|
|
То есть теперь считаем , НДС от скидки поставщика ?
Беларусь
|
|
|
|
Вопросик
30.05.2007 18:16:53
|
|
|
Сходила в налоговую, в консультацию (Центральный р-н).
Взяла с собой ксерокопии из «Вестников» № 5 и № 22, где даются «слегка» противоположные консультации: в № 5 НДС считают от цены реализации, а в № 22 – от торговой скидки. Причем в обоих номерах отвечают самые крутые начальники (в № 5 – А.В. Недоступ, согласовано с Н.И.Иониди), а в № 22 – новые начальники (кто помнит, здесь на форуме обсуждались массовые увольнения в МНС).
Короче, подсунула я оба этих ответа и спросила: что делать и кто виноват??? Ну, что вам сказать, ответили мне. Эти люди (типа Недоступа, Иониди) уже в МНС не работают, а нас консультируют ориентироваться на последние комментарии (то бишь № 22 «Вестника»). Но вообще-то я Вас понимаю и сочувствую: розница – это гиблое дело, и комментарии дают по рознице те, кто там не варится, со всеми вытекающими. И даже в этом самом № 22 даны проводки, которые имеет право давать только Минфин, или они должны быть согласованы с Минфином. А в этом комментарии подобных согласований не наблюдается. В общем, разговор примерно в таком русле.
Так что, учитывая, что на каждом предприятии могут быть свои рабочие счета, проводки, не обязательно делать проводки так, как в № 22. Главное, чтобы правильно были рассчитаны НДС и скидки.
Вот только интересно – если в конце года опять поменяются начальники в МНС, и появятся новые версии расчета, что тогда делать?..
Да, кстати, в платежках на оплату сигарет я пишу теперь «Без НДС». Я правильно делаю?
Беларусь
|
|
|
|
Вопросик
30.05.2007 12:26:24
|
|
|
Нет, мой шеф – это все-таки что-то!
Вчера вышел на работу после недельного «расслабона».
- Получается, что мы неправильно считали НДС с нового года,- говорю ему, обрисовав кратко ситуацию.
- Ну и х… с ним!!!
Аплодисменты. Занавес…
Беларусь
|
|
|
|
-Вопросику и Евтушенко
30.05.2007 12:10:03
|
|
|
Пожалуйста, держите меня в курсе ( в том числе и ваших вновь возникающих вопросов). Меня тоже очень волнует этот вопрос.
Беларусь
|
|
|
|
Вопросик-Евтушенко
30.05.2007 11:44:59
|
|
|
Уважаемый Евтушенко!
Гляньте, пожалуйста, свою почту - у меня снова вопросик!
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-60 61-70
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»