| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
31.05.2007 18:08:48
|
|
|
если по результатам проверки доначислен НДС за 2004 года в размере 1 млн - я подаю декларацию по ндс уточненную за 2004 год, и доплачиваю. Это же не на прибыль? За счет какого источника?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Автор
04.06.2007 16:08:55
|
|
|
какое сторно, если по бухгалтерии это проходит в этом году и просто Д92К68, но это тока бухгалтерская прибыль, фактически это прибыль прошлых лет, уже разобрался
Беларусь
|
|
|
|
БСВ
04.06.2007 15:32:41
|
|
|
Дт 68 Кт 18 сторно на сумму вычетов
Дт 92 Кт 18 НДС на прибыль, т.к. нельзя на увеличение стоимости объектов.
ИМХО
Беларусь
|
|
|
|
Хильда
04.06.2007 11:15:50
|
|
|
У вас увеличиваются внереализационные расходы, неучаствующие в налогообложении, этого года.
д92 к68
Беларусь
|
|
|
|
Автор
04.06.2007 10:48:17
|
|
|
блин, так значит тока прибыль?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
04.06.2007 10:23:05
|
|
|
не нашли она СФ по НДС, т.е. нам нужно вернуть в бюджет НДС, который был принят к вычету
Беларусь
|
|
|
|
Экономист
04.06.2007 10:18:32
|
|
|
В соответствии с п. 26 Инструкции N 83 неверное исчисление (занижение) сумм налогов, сборов (пошлин) и иных платежей, исчисляемых от выручки от реализации товаров, продукции, работ, услуг, операционных или внереализационных доходов исправляется в бухгалтерском учете за прошлые годы дополнительной записью:
Дебет 92 - Кредит 68.
Пунктом 2 статьи 2 Закона о налогах на доходы и прибыльустановлено, что выявленные в текущем налоговом периоде суммы прибыли (убытков) прошлых налоговых периодов, приведшие к занижению (завышению) суммы налога на прибыль за такие периоды, учитываются для целей налогообложения в уточненной налоговой декларации (расчете) по налогу на прибыль, предъявляемой за соответствующий прошлый налоговый период, за который выявлены суммы прибыли (убытков).
Беларусь
|
|
|
|
Хильда
04.06.2007 10:14:00
|
|
|
Смотря за счет чего вам доначислили НДС...
Если за счет реализации, то прибыль 2004 года тоже цепляется
Беларусь
|
|
|
|
Автор
04.06.2007 10:02:07
|
|
|
так получается, что прибыль все-таки уменьшается?
Беларусь
|
|
|
|
tasha
02.06.2007 15:06:34
|
|
|
Все правильно, Д 92 (не учит.) К 68 по дате акта налоговой. Имеется в виду, что в оборотах за2007 год это неучитываемая сумма, так как она должна быть учтена в году, за которорый вы подаете уточненную декларацию по НДС.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
02.06.2007 14:42:38
|
|
|
так да, пеню заплатили тоже, уточненные собираюсь тоже все подавать. просто налоговая сказала что это не за счет прибыли, а я че та засомневался
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
31.05.2007 18:12:32
|
|
|
если не хотите за счет прибыли, то подавайте еще и уточненные по прибыли и транспортному. Дт 92(не заниж) Кт 68 в мае. Еще пеню придется заплатить.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-11
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»