| |
|
|
| |
|
|
 Тат
14.09.2007 7:05:28
|
|
|
Вопрос по формированию учетной цены на товар 3-х стран ввезенных из РФ(внутри топика).Всем спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Тат
14.09.2007 7:07:21
|
|
|
Мне очень нужна помощь практика в этом вопросе.Первая сделка и ничего пока понять не могу.СУТЬ ВОПРОСА:Заключается договор с российским поставщиком на поставку товаров -страна происхождения КНР.Заключаем договор,делаем паспорт сделки,товар отправляется в наш адрес имея след сопр.доки -счет -фактура,ТН(с выделеной ставкой НДС 18%),CMR(транспортные расходы несем мы,перевозчик резидент РБ),Перевозчик подает транспорт на СВХ,оформляем ГТД,платим таможенные платежи(кто расчитывает?),забираем товар с СВХ тем же перевозчиком,отмечаем CMR датой пост.товара на склад,дальше у меня затык-как приходовать товар:по учетной политике-учетная цена на складе закупочная.Как правильно сформировать уч.цену на складе имея такую толпу расходов ?Как рассчитать налоговые платежи по этой сделке и когда и куда уплачивать?Если можно проясните мне хоть что-нибудь.Заранее спасибо всем.
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina
14.09.2007 8:09:59
|
|
|
На 41(10,08) однозначно контрактная стоимость, НДС выделенный поставщиком РФ в ТН, транспортные расходы по доставке, таможенный сбор и таможенная пошлина (их считает декларант). Я думаю, что СВХ (в Вашем случае скорее ЗТК ПТО, если с колёс растамаживаетесь) при условии, что акт выполненных работ Вам отдадут сразу, тоже можно на 41 (10,08). Но в данном случае непонятна фраза в УП - «учетная цена на складе закупочная» - такое я вижу в первый раз.
До 20-го числа месяца, следующего за датой прихода, пуплачиваете НДС по товарам, ввезённым из РФ в налоговую. В базу для исчисляния НДС входит контрактная цена, НДС поставщика РФ и транспортные расходы.
И проверьте свой почтовый ящик.
Беларусь
|
|
|
|
Тат
14.09.2007 17:42:13
|
|
|
На 41 счете унас только цена согласно тн,все ост.расходы на 15(транспорт)60(услуги декларанта),других расходов по доставке грузов пока не было,такая сделка у меня впервые .Поэтому и пытаюсь в этом разобраться. В налоговую базу по НДС транспортные включаются только от склада поставщика до границы с РБ?Или по другому в данном случае?И огромное Вам спасибо, Ольга,ваша помощь всегда кстати.
Беларусь
|
|
|
|
A-Lesko
14.09.2007 21:49:29
|
|
|
А что такое ЗТК ПТО? ПТО - это видимо пункт таможенного оформления, а ЗТК?
Беларусь
|
|
|
|
Uri
14.09.2007 22:27:47
|
|
|
ЗТК - зона таможенного контроля.
Беларусь
|
|
|
|
ТАТ->Fitelina
15.09.2007 19:23:59
|
|
|
Перечитала все что вы прислали, и возник вопрос:я у себя в 1С трансп.расходы на 41 не относила потому что наверное не знаю как они там правильно распределятся,относила на 15 а потом расчетным путем определяли сумму в конце месяца и на 44,а как это правильно сделать в 1С на 41,технически меня интересует?
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina
16.09.2007 12:34:10
|
|
|
В налоговую базу по НДС входят транспортные расходы, оплачиваемые Вами в соответствии с базисом поставки по договору поставки. Т.е., в т.ч. и после границы с РБ.
Теперь о технических вопросах распределения трансп.расходов в 1С.
Всё зависит от возможностей Вашей конфигурации - предусмотрено ли Вашей конфой распределение расходов по импорту. Если да, то нужно в соответствующих справочниках произвести настройку критериев распределения расходов по импорту. А потом воспользоваться соответствующими документами для создания попозиционных проводок 41-76.
Например, в Юколе есть настройка «Импорт. Экономическое обоснование». Приобретается дополнительно к типовой.
У Вас чья конфа?
И честно говоря, я первый раз вижу использование 15-го счета при импорте. Надо покумекать:-), так как Типовой план счетов не возражает против использования сч.15 при оприходовании товаров... Интересненькая темка для меня.:-)
Беларусь
|
|
|
|
Тат
17.09.2007 8:46:20
|
|
|
Попробую изучить еще раз ,но по импорту такой настройки у меня по-моему нет.Настройка проги-МИСОФТ,честно говоря -кривая как наша жизнь,болванка типовых проводок и все.Не оставляйте без внимания мой топик ,если есть возможность ,пожалуйста.
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina
17.09.2007 8:58:27
|
|
|
С МИСОФТ я не работала. Предполагаю, что у них может распределение расходов быть и в самой типовой. Посмотрите в общем журнале документов есть какие-нибудь документы типа «Дополнительные расходы на приобретение», «Обоснование цены», «Экономическое обоснование цены» и т.п. Желательно смотреть через общий журнал, так как не все доки могут быть выведены в специализированных журналах.
Беларусь
|
|
|
|
ТАТ->Fitelina
05.10.2007 13:35:38
|
|
|
Добрый день,опять обновляю свой вопрос,но уже в другом ракурсе.
Товар уже растамажевается вопрос в следующем:Как включать транспортные расходы
1.При формировании цены оприходования
2.В целях исчисления НДС.
3.При формировании отп.цены(30%-ограничение)
Машина шла до поставщика -порожняя,поставщик-свх-покупатель -с товаром.Спасибо заранее.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.10.2007 20:01:34
|
|
|
ау
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.10.2007 12:47:30
|
|
|
Ну почитайте ктонить вопрос.
Беларусь
|
|
|
|
pininfarina
06.10.2007 13:27:32
|
|
|
1. Если у Вас есть возможность относить транспортные расходы на 41-ый (есть документы), то, конечно, на 41-ый. Если, например, это ж/д и доки они предоставляют поздно то у вас нет выбора 44-ый.
2. НДС вы уплачиваете от таможенной ст-ти, куда входят транспортные. Единтственный момент с самим вашим договором: какие условия поставки?
3. При формировании цены, транспортные всегда учитываются как расходы по импорту. Т.е. неважно, они на 41-ом или 44-ом, все равно они НЕ за счет ваших 30%
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina
06.10.2007 13:50:53
|
|
|
1. Согласна с pininfarina. Правда, ж/д провозную плату тоже сразу на 41 можно - сумма есть в ж/д накладной. Но в случае Тат, провоз автомобилеи - кладем на 41.
2. Для НДС РФ транспортные включаются в базу.
3. Абсолютно согласна с pininfarina.
Тат, а какой у Вас базис поставки по договору?
Беларусь
|
|
|
|
Тат
06.10.2007 14:16:51
|
|
|
Добрый день,EXW-Москва-транспорт нанят у белорусского перевозчикаи оплачен нами за полный рейс Витебск-Москва-Витебск, работает без НДС(ИП) . Причем Витебск-Заольша,Заольша -Москва машина шла без груза.Во всех ли случаях транспортные расходы учитываются полностью или есть случаи когда толькор сумма от склада поставщика до нашего?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.10.2007 21:14:01
|
|
|
ап
Беларусь
|
|
|
|
Тат
15.10.2007 21:38:24
|
|
|
Добрый день,начмсляем НДС по сделке(тема все та же),налогооблагаемая база:контр.ст-ть товара(определяем по тн,там выделен ндс 18% его включаем в ст-ть)+транспортные расходы(весь рейс по сф перевозчика+там.пошлина+там сбор).Правильно?
Беларусь
|
|
|
|
Дохтер
16.10.2007 7:58:23
|
|
|
Не правильно.
Там. сборый давно не включаются в базу по НДС, не для налоговой, не для таможни при чистом импорте.
Пошлина в базу по НДС включается только при чистом импорте, для налоговой не включается.
Остальное, правильно.
Беларусь
|
|
|
|
ТАТ->Дохтер
16.10.2007 18:51:16
|
|
|
Чистый импорт-это например из Италии ввезли товар итальянского изготовителя,тогда (контр.ст-ть+трансп+тп) и с этой суммы начисляем и уплачиваем НДС,а если из РФ товар произведенный в Китае тогда- (кс+трансп)= с этой суммы 18% и платим в МНС,я так поняла?
Беларусь
|
|
|
|
Uri
16.10.2007 19:26:50
|
|
|
«Чистый» импорт-это когда из любой другой страны кроме РФ.
:)
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-31
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»