| |
|
|
| |
|
|
 Пришла проверка...
17.06.2008 12:51:19
|
|
|
Сумма НДС к уплате за год 2 млн. руб. Этот НДС был за год закрыт - 1 млн. был оплачен, а 1 млн. закрыт налоговыми вычетами. При этом , на конец года, осталось не использованных налоговых вычетов 1 млн. Пришла проверка, говорит, что я должен был полностью воспользоваться налоговыми вычетам, а 1 млн. уплаченный провести как возврат. Должен ли я так делать или это мое право? Если можно, ссылку на информацию. Спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 13:12:57
|
|
|
возврат ндс только если есть ставка 0% либо при ликвидации. Указ 397, пускай не пудрят вам мозги. Превышение налоговых вычетов по прошлому году можно использовать в текущем только в пределах исчисленного ндс, к примеру. Начислен ндс по реализации - 100, налоговые вычеты за текущий период - 80, можете использовать налоговые вычеты за прошлый период в пределах 20 (100-80)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 13:20:20
|
|
|
Насколько я понимаю, вопрос в другом.
Отражать ли переплату по НДС на конец года по Д68, либо оставлять на 18счете к вычету?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 13:21:49
|
|
|
уточнение: внимательно прочитал вопрос и понял, что налоговики правы. Уплата ндс по банку и налоговые вычеты - разные вещи. В вашем случае, по декларации налоговые вычеты покрывают начисленный ндс, и сумма к уплате - 0. А фактический уплаченный ндс, будет вашей переплатой, которую можно либо вернуть либо зачесть в счет других налогов, в крайнем случае будет висеть переплата по ндс и в пределах этой суммы будете неплатить ндс в текущем году.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 13:24:23
|
|
|
Да это Ваше право - хочу возращаю на счет переплату, хочу нет - пишу письму о зачете в счет будущих платежей.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 13:25:52
|
|
|
Объясните тупому!
Какая разница - переплата по 68 счету либо неиспользованные вычеты по 18 счету. В чем нарушение??
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 13:28:02
|
|
|
Вы этот вычет включали в книгу покупок, если нет, то имеете право взять в зачет в другом налоговом периоде (можно сослаться на ошибку), но если НДС включен в книгу, тогда налоговая права
Беларусь
|
|
|
|
Пришла проверка...
17.06.2008 13:30:09
|
|
|
Напирают на то, что снимут НДС который я должен был, скажем, зачесть в др. налоги, и получится , что я не доплачивал пол года НДС на сумму этого возврата.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 13:33:45
|
|
|
уточните, какую сумму вы указали в налоговой декларации за год в строке налоговые вычеты???
Беларусь
|
|
|
|
Odetta
17.06.2008 13:34:52
|
|
|
Подождите, если в 1 квартале вычетов не было вообще, НДС уплачивался через р/с (1 000 000), а потом приобрели товар (НДС в т. ч. на 2 млн.), внесли в книгу покупок (весь), но к зачету взяли только в пределах, начисленного по реализации (1 млн), то какой возврат - ? и где ошибка?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 13:35:39
|
|
|
Посмотрите какая сумма зачета справочно стоит в налог. декларации по НДС(таблица справочных показателей) и попробуйте договориться переделать книгу покупок под сумму зачета НДС на один миллион, остальную сумму внесете в другой налоговый период
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 13:35:58
|
|
|
Чушь какую-то говорят. Зачесть в др.налоги - это право, а не обязанность. Если у вас нет недоимок по другим налогам, никаких проблемм не вижу.
Беларусь
|
|
|
|
Пришла проверка...
17.06.2008 13:37:12
|
|
|
по году :
- НДС начислен 2 000 000
- НДС оплаченный 1 000 000
- НДС принятый к вычету 1 000 000
По книге покупок на конец года сальдо 1 000 000 (НДС оплаченный, но не принятый к вычету)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 13:41:21
|
|
|
Договаривайтесь и переделывайте книгу
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 13:52:33
|
|
|
Что значит сальдо по книге покупок?? Сумма в книгу либо внесена, либо не внесена. Если не внесли в прошлом периоде вносите сейчас, ошибки нет. Если внесли в книгу, а в декларации не отразили и пришла проверка, то тогда хуже. Но тоже ничего страшного нет, ведь у вас нет недоплаты и всегда можно подать уточненную декларацию. Если сумм к доплате нет, то и санкций никаких не будет. Вообще непонятно, что хотят налоговики???
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 13:56:21
|
|
|
Вы это сальдо по книге 1000000 брали в зачет в следующем году? Если «да», то прблема у Вас в том периоде, в который влючен зачет (сальдо)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 14:06:39
|
|
|
Анонимно« 17.06.2008 13:56:21
Вы это сальдо по книге 1000000 брали в зачет в следующем году? Если «да», то прблема у Вас в том периоде, в который влючен зачет (сальдо)
----------------
Лично я не поняла какая проблема, объясните пож.... У человека осталась недозачтена за прошлый сумма в 1 млн.руб... Он воспользовался ею в этом году.... Где нарушение???
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 14:07:08
|
|
|
без динамики начисление-вычеты-использование вычетов-остаток вычетов-к оплате разобраться трудно, можем только предполагать как было на самом деле. Допускаю вариант, что книга покупок не велась, поэтому НДС и платился, хотя не надо было, а как книга сформировалась, так оказалось, что НДС платился и в том месяце, когда не надо было, вычетов хватало. Или вычеты хлынули в конце года. А как наказать за это могут? если словами, то пусть наказывают, не вижу деньгамиоблагаемого криминала.
Беларусь
|
|
|
|
Троль
17.06.2008 14:22:36
|
|
|
«Анонимно» 17.06.2008 13:56:21
Как-это? Если по книге покупок больше чем по реализации по прошлому году, то нельзя взять к зачету в январе теперешнего года! А где-это написано! В книгу покупок заносятся по мере возникновеня права на вычет!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 14:39:12
|
|
|
Троль 17.06.2008 14:22:36
«Анонимно» 17.06.2008 13:56:21
Как-это? Если по книге покупок больше чем по реализации по прошлому году, то нельзя взять к зачету в январе теперешнего года! А где-это написано! В книгу покупок заносятся по мере возникновеня права на вычет!
__________________________________________________.. _____
Согласна с Тролем. Когда это позиция налоговой изменилась по этому вопросу? Два года назад у нас была проверка - аналогичная ситуация, вопросов не возникло.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.06.2008 14:46:54
|
|
|
Из разъяснения автора вопроса можно понять, что НДС к начислению 2000000, НДС, отраж. в книге покупок (зачет)2000000, в декларации по НДС к начисл.2000000, к зачету 1000000, к уплате 1000000, разница в зачете взята в другом налог. периоде, в этом случае налоговая права, или ситуация другая (вопрос к автору)
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-44
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»