| |
|
|
| |
|
|
 НДС Литва
08.06.2014 19:34:33
|
|
|
Подскажите, пожалуйста! Иностранная организации (Литва) оказала нам маркетинговую услугу по исследованию рынка материалов. При выплате дохода нерезиденту по этой услуге мы оплатили НДС.
Налоговый инспектор сказала, что мы можем вернуть этот НДС, если предоставим соответствующие документы и заявление на возврат НДС.
У меня в связи с этим возник вопрос: а почему нам дролжны вернуть этот НДС? Это как льгота такая? Или что? И дорлжны ли мы в связи с этим сделать уточненный расчет по НДС?
Не понимаю, зачем его вообще тогда надо было платить, если
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
НДС Литва
08.06.2014 19:42:44
|
|
|
И еще несколько вопросов:
1. И налог на доходы, и НДС мы должны были посчитать по курсу на дату оплаты нерезиденту за услуги (у нас есть несколько актов выполненных работ разными месяцами, а потом мы одним платежом все оплатили)?
2. Если мы при оплате нерезиденту не вычли у него из дохода налог на доходы, то как нам у себя этот налог на доходы отразить- отнести на затраты, Неучитываемые при налогообложении?
3. Какие документы нужны для налоговой, чтобы вернуть НДС?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2014 20:22:55
|
|
|
мы платим наличкой на литву. перечисляем на ИП белоруса за маркетинг и потом он снимает и отдает нерезиденду.
Беларусь
|
|
|
|
Е.Н
08.06.2014 21:13:51
|
|
|
уплаченный НДС на доходы нерезидента берется к вычету по аналогии с ввозным НДС из РФ.Насчет «не понимаю зачем платить»- аналогично.
Налог на доходы по дате услуги, НДС- по дате оплаты
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2014 21:42:43
|
|
|
Инспектор скорее всего говорил о налогах на доходы. Вы что-то путаете похоже
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2014 22:19:00
|
|
|
Почему путает? Этот НДС они покажут в книге покупок в следующем месяце и таким образом вернут
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2014 22:28:32
|
|
|
Почему путает? Этот НДС они покажут в книге покупок в следующем месяце и таким образом вернут
Потому, что в вопросе вот это :
Налоговый инспектор сказала, что мы можем вернуть этот НДС, если предоставим соответствующие документы и заявление на возврат НДС.
Чтоб вернуть НДС не надо документов и заявлений
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.06.2014 9:19:56
|
|
|
Чтоб вернуть НДС не надо документов и заявлений
_______
здрасти
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.06.2014 9:20:34
|
|
|
«Анонимно» 08.06.2014 22:28:32
Почему путает? Этот НДС они покажут в книге покупок в следующем месяце и таким образом вернут
Потому, что в вопросе вот это :
Налоговый инспектор сказала, что мы можем вернуть этот НДС, если предоставим соответствующие документы и заявление на возврат НДС.
Чтоб вернуть НДС не надо документов и заявлений
________________________________________________
Вот я и подумала, почему бы не поставить эту сумму НДС к зачету (как это делают с НДС по РФ)? Я, конечно, еще переспрошу инспектора, но она сказала принести вроде документы, подтверждающие, что есть такая литовская фирма и сделать заявление на возврат НДС.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.06.2014 9:23:03
|
|
|
Если мы при оплате нерезиденту не вычли у него из дохода налог на доходы, то как нам у себя этот налог на доходы отразить- отнести на затраты, НЕучитываемые при налогообложении?
Просто все это до меня делала другая главбух, и она отнесла налог на доходы на сч.44, учитываемый при налогообложении. Но ведь это же неправильно?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.06.2014 9:25:40
|
|
|
НДС не возвращается и никакие заявления не оформляются, он просто принимается к вычету в следующем отчетном периоде.
Налог на доходы вы не имели право перечислять за счет собственных средств, но если уж так произошло, то это уж никак не учитываемые при н/о затраты.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.06.2014 9:59:05
|
|
|
Спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
Юра
09.06.2014 10:11:29
|
|
|
Автор 09.06.2014 9:20:34
«Анонимно» 08.06.2014 22:28:32
Почему путает? Этот НДС они покажут в книге покупок в следующем месяце и таким образом вернут
Потому, что в вопросе вот это :
Налоговый инспектор сказала, что мы можем вернуть этот НДС, если предоставим соответствующие документы и заявление на возврат НДС.
Чтоб вернуть НДС не надо документов и заявлений
________________________________________________
Вот я и подумала, почему бы не поставить эту сумму НДС к зачету (как это делают с НДС по РФ)? Я, конечно, еще переспрошу инспектора, но она сказала принести вроде документы, подтверждающие, что есть такая литовская фирма и сделать заявление на возврат НДС.
__
автор, при литовская фирма тут ни при чем, это обычный ваш НДС, который вы принимаете к вычету в общемустановленном порядке.
Это чтобы вернуть налог на доходы вам нужно принести справку из литвы, заверенную налоговым органом, что они резиденты литвы и вернут тогда налог на доходы, но не вам, а литовцам, хотя, возвращать-то нечего, вы ж его не уплатили.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.06.2014 11:31:42
|
|
|
Юра 09.06.2014 10:11:29
Это чтобы вернуть налог на доходы вам нужно принести справку из литвы, заверенную налоговым органом, что они резиденты литвы и вернут тогда налог на доходы, но не вам, а литовцам, хотя, возвращать-то нечего, вы ж его не уплатили.
______________________________
Я уже позвонила инспектору. Да, речь все-таки шла о возврате налога на доходы, а не о возврате НДС (это директор наш ее не так понял).
Инспектор сказала, что налог на доходы возвращается на расчетный счет. Получается, что на наш расчетный счет налоговая деньги вернет?
Тогда получится, что мы литовцам перечислять эту сумму не будем, а оставим у себя? И сумму налога на доходы, которую предыдущий главбух почему-то отнесла на сч.44, учитываемый при налогообложении, мне надо будет просто отсторнировать и подать уточненный по налогу на доходы?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.06.2014 13:11:38
|
|
|
Ась?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.06.2014 13:40:09
|
|
|
налог на доходы д62-к68
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.06.2014 14:07:51
|
|
|
Анонимно« 09.06.2014 13:40:09
налог на доходы д62-к68
____________________________
Вообще-то не сч. 62, а 60 тогда уж. Нерезидент -то же наш поставщик услуг (если можно так выразиться), а не покупатель.
Вот только уже до меня бухгалтер изначально сделала неправильно. Т.е. сразу перечислила нерезиденту всю сумму, не вычитая сумму налога на доходы. И сделала записи в учете: Дт 68 Кт 51, Дт 60 Кт 68, Дт 44 Кт 60.
Если бы она сразу сделала правильно, т.е. не перечисляла бы нерезиденту всю сумму, а перечислила бы сумму дохода за вычетом налога на доходы, то я бы сейчас сумму налога на доходы вернула бы из бюджета на расчетный счет нашей организации, а потом перечислила бы эту сумму нерезиденту.
А так получается, что мы еще не вернули налог из бюджета себе на счет, а Литовцам уже как будто заранее вернули эти деньги.
Теперь получается, что я должна вернуть налог на счет нашей фирмы, но нерезиденту его не перечислять, т.к. мы нерезиденту уже ничего не должны.
Т.е., когда наша налоговая примет решение вернуть налог на доходы, то нам надо будет предоставить в свою налоговую уточненную декларацию по налогу на доходы и сумму этого налога отсторнировать у себя в учете: Дт.44 Кт68 (сумма с минусом), так как бухгалтер до меня отразила налог на доходы по Дт 44 Кт 68.
Так получается?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.06.2014 14:09:16
|
|
|
Ой, только не Дт 44 Кт 68, а Дт 44 Кт 60 она делала , и тогда сторнирующую запись мне придется сделать по Дт 44 Кт 60?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.06.2014 14:09:37
|
|
|
Чет я уже вообще запуталась. Блин.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.06.2014 16:06:52
|
|
|
Теперь получается, что я должна вернуть налог на счет нашей фирмы, но нерезиденту его не перечислять, т.к. мы нерезиденту уже ничего не должны.
Т.е., когда наша налоговая примет решение вернуть налог на доходы, то нам надо будет предоставить в свою налоговую уточненную декларацию по налогу на доходы и сумму этого налога отсторнировать у себя в учете: Дт.44 Кт60 (сумма с минусом), так как бухгалтер до меня отразила налог на доходы по Дт 44 Кт 60.
Так получается?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.06.2014 16:12:22
|
|
|
Автор, в любом случае, предыдущий бух не имела право отражать его в составе затрат, т. е. у вас в том отчетном периоде занижена н/о база для налога на прибыль.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-27
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»