| |
|
|
| |
|
|
 УСН с НДС
23.04.2015 16:14:39
|
|
|
помогите пожалуйста разобраться. считаю налог по усн с ндс. беру выручку (все что пришло на счет) /1,2*3%. инспектор имнс орет, что я себе что-то выдумала. так считать не правильно.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
23.04.2015 16:20:39
|
|
|
А что у вас в декларации по НДС?Сумма начисленного НДС и снимается с выручки. Еще есть нюанс с НДС 60 дней. Его можно снимать только после получения выручки.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.04.2015 16:21:59
|
|
|
если на счет пришло 1, 2 , то сначала снимаем НДС 0,2 . А база по усн 1.2-0.2 = 1.0 х 3%
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.04.2015 16:43:05
|
|
|
если не вдаваться в нюансы, то всё гут.
а нюансы - это и 60 дней, как написали, и % банка, и пени от покупателей
Беларусь
|
|
|
|
Ирина
23.04.2015 16:44:52
|
|
|
и еще распределение НДС (если есть без НДС) ...
Беларусь
|
|
|
|
Lu
23.04.2015 16:45:56
|
|
|
Еще есть нюанс с НДС 60 дней. Его можно снимать только после получения выручки.
====
а ссылку на нормативку по этому пункту можно?
буквально на днях искала инфу по этому вопросу и пришла к выводу, что можно снимать весь ндс в т.ч. и 60 дн.
Беларусь
|
|
|
|
Lu
23.04.2015 17:04:21
|
|
|
ст.288 п.2
В валовую выручку не включаются:
стоимость безвозмездно переданных товаров (работ, услуг), имущественных прав, включая затраты на их безвозмездную передачу;
(в ред. Закона Республики Беларусь от 30.12.2011 N 330-З)
суммы налога на добавленную стоимость у организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих и (или) применявших упрощенную систему с уплатой налога на добавленную стоимость, исчисленные ими от выручки от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав в соответствии с настоящим Кодексом.
=====
НДС 60 дн. тоже в соответствии с кодексом, не из журнала мурзилка норма.
==== и почему только когда выручка придет?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.04.2015 17:13:03
|
|
|
«исчисленные ими от выручки от реализации»
если вы считаете 60 дней, значит денег от покупателя нет. значит, и выручки нет. какой ндс вы снимете?
и упрощённо: допустим, у вас пустой квартал (вообще без поступлений на р/с). вы насчитали ндс 60 дней (по прошлым заслугам) на 10 млн. Базу по усн вы покажете «-10»?
Беларусь
|
|
|
|
Lu
23.04.2015 17:19:30
|
|
|
Анонимно« 23.04.2015 17:13:03
да логично про -10
НО для НДС -выручка определяется по оплате, но не позднее 60 дней. Т.е. исчисленный из выручки- я понимаю из выручки для ндс . Эта выручка определяется в соответствии с кодексом. и указывается в декл по ндс.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.04.2015 17:21:20
|
|
|
но мы-то ведем речь про выручку для УСН. а для этого должна быть и отгрузка, и оплата. нет ножек - нет компотика.
Беларусь
|
|
|
|
Вилка
23.04.2015 17:25:03
|
|
|
Эта выручка определяется в соответствии с кодексом. и указывается в декл по ндс.
==
в декларации по НДС включается как выручка(60дней), а в деклу по УСН попадет когда поступит оплата.
Беларусь
|
|
|
|
Lu
23.04.2015 17:46:11
|
|
|
в деклу по УСН попадет когда поступит оплата.===
это понятно,
не понятно почему «исчисленные ими от выручки от реализации товаров» вы считаете что тут выручка для УСН, а не НДС.
=== перерыла весь К и ГБ - прямого ответа нет, но для меня логично - что эта выручка от реализации для НДС.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.04.2015 17:50:05
|
|
|
Да автору уже по боку все ) Вы тут распинаетесь , а ей лень дописать что у нее за УСН с НДС.
Беларусь
|
|
|
|
БТР
23.04.2015 18:46:42
|
|
|
Правильно ведь писать : нет ручек-нет компотика. Я точно знаю :)
Беларусь
|
|
|
|
Lu
23.04.2015 20:05:40
|
|
|
БТР. А вы то же за то, что выручка-здесь для усн и снимать ндс 60 дней нельзя?
Беларусь
|
|
|
|
БТР
23.04.2015 20:26:49
|
|
|
Я редко бываю на УСН(а уж тем более на УСН с книгой и по оплате-вообще никогда не работала:(, но думаю, что надо отнимать СУММУ НДС начисленного по декларации ЭТОГО же периода не вникая что за она. Хотя...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.04.2015 21:25:52
|
|
|
Да какая уже разница. Главно 2 раза этот ндс не снять. При начислении 60 дней и при поступлении выручки
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.04.2015 21:29:13
|
|
|
Это не выручка от реализации для ндс, это не вовремя оплаченный ндс вашими покупателями.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.04.2015 22:47:18
|
|
|
\\\ пришла к выводу, что можно снимать весь ндс в т.ч. и 60 дн\\Консультировалась в налоговой- нельзя. Ссылку не могу дать, но это завязано с моментом закрытия 97 счета в части НДС 60 дней,кажется.Инструкция по НДС
Беларусь
|
|
|
|
Автор
24.04.2015 12:26:36
|
|
|
Я считала, и даже не сомневалась в том, что с выручки снимаем ндс, без учета 60 дней. просто с выручки снимает 20% и все. ну конечно же не трогаем % банка. А НДС берем по оплате плюс 60 дней. Сейчас новый инспектор орет что я простите за подробности «ДУРА» и база по НДС (у ИП только 20%) и база для УСН должна быть одинаковая.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.04.2015 12:31:01
|
|
|
Книгу надо весьтти учета доходов! Там,где есть НДС,база уже без НДС. А есть проценты банка,они ведь без НДС.В деклу уже ставится выручка без НДС.И преоплата ж не считается. Доход- это когда отгружено и оплачено.Просроченное НДС после 60 дней включается в выручку.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-24
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»