| |
|
|
| |
|
|
 В.
22.01.2018 16:14:26
|
|
|
Подскажите пож-та, как правильно сделать.
В прошлом году быля пеня по НДС. Зная, что будет, я уплатила больше налог. На сумму начисленной пени не сделала бух.справку. Какой датой её делать сейчас, чтобы сальдо стало правильное по НДС. По разному пробовала, но за 2017 г. по 99 сч. эта сумма остается. Как её закрыть?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2018 16:20:52
|
|
|
НДС начисляем 1. Либо если деньги пришли 2. Либо датой претензии. (или датой судебного определения, признания долга) все это зависит от вашей УП. Мы начисляем в момент прихода денег на р/с.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2018 16:21:41
|
|
|
Начисленное НДС показываем в декларации и выставляем ЭСЧФ на эту сумму
Беларусь
|
|
|
|
В.
22.01.2018 16:28:04
|
|
|
Так я всё начислила в декл.в прошлом году и оплатила уже с пеней. А как отразить в 1-с, чтобы сальдо уменьшилось на сумму начисленной пени
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2018 16:35:09
|
|
|
что вопрос, что ответы)))
Беларусь
|
|
|
|
В.
22.01.2018 16:38:49
|
|
|
А что не понятно в вопросе?
Беларусь
|
|
|
|
НВ
22.01.2018 16:39:22
|
|
|
Д 76.3. Д 90.7.2 Признание штрафных санкций (штраф+пеня)
Д51 Д 76.3 Погасили штраф +пеню
Д90.8.1 Д68.2 начислили НДС (сумма пени*20/120) п.1.4 ст 102НК
Беларусь
|
|
|
|
НВ
22.01.2018 16:41:14
|
|
|
Простите, ошиблась
Д 76.3. К 90.7.2 Признание штрафных санкций (штраф+пеня)
Д51 К 76.3 Погасили штраф +пеню
Д90.8.1 К68.2 начислили НДС (сумма пени*20/120) п.1.4 ст 102НК
Беларусь
|
|
|
|
В.
22.01.2018 16:44:26
|
|
|
В прошлом году неправильно определила дату совершения операции и оплатила НДС в следующем квартале. За это начислили пеню. Я её оплатила вместе с налогом следующего квартала. Но в 1-с так и осталась переплата. Как теперь отразить признание этой пени?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2018 16:47:44
|
|
|
Дт 90,10 Кт 68 начислить пеню
Дт 68 Кт 68 зачесть уплаченную пеню
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2018 16:48:16
|
|
|
люди не поняли,что у вас за пеня
вам надо было сделать проводки
90.10-68.6 начисление пени
68.6(пеня)- 68.2 (ндс) зачет пени
Беларусь
|
|
|
|
НВ
22.01.2018 16:54:18
|
|
|
люди не поняли,что у вас за пеня
вам надо было сделать проводки:
-----
Обоснуйте свои проводки.
Я считаю, что я права.
«3. Бухучет при получении неустойки/пени
Подлежащие получению суммы неустойки (пени) за нарушение заказчиком договорных обязательств включаются в состав прочих доходов по текущей деятельности и учитываются на счете 90 »Доходы и расходы по текущей деятельности« субсчет 90-7 »Прочие доходы по текущей деятельности«. В бухгалтерском учете такие суммы признаются доходами в том отчетном периоде, в котором судом вынесено решение об их взыскании или они признаны заказчиком, в суммах, присужденных судом или признанных заказчиком (абз. 16 п. 13, 26 Инструкции N 102).
НДС, исчисленный от суммы полученной неустойки (пени), отражается по дебету субсчета 90-8 »Налог на добавленную стоимость, исчисляемый от прочих доходов по текущей деятельности« и кредиту счета 68 »Расчеты по налогам и сборам« (абз. 5 подп. 3.1 п. 3 Инструкции N 41, ч. 15 п. 70 Инструкции N 50).»
Copyright: (C) ООО «ЮрСпектр», 2017
Исключительные имущественные права на данный
авторский материал принадлежат ООО «ЮрСпектр»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2018 16:55:21
|
|
|
НВ, при чем здесь пеня по ДОГОВОРАМ, у автора пеня по НАЛОГАМ
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2018 16:58:17
|
|
|
90.10-68.6 начисление пени
68.6(пеня)- 68.2 (ндс) зачет пени
================
68.6 это налог УСН, делаю 68,2.1
и сальдо остается по 90.10, а его как закрыть?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2018 16:58:48
|
|
|
68.6 это налог УСН, делаю 68,2.1
и сальдо остается по 90.10, а его как закрыть?
реформацией баланса
Беларусь
|
|
|
|
НВ
22.01.2018 16:59:23
|
|
|
да, я поняла, что не по теме автору ответила. Я сейчас как раз НДС по пени делала расчет, поэтому так ответила. :))))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2018 16:59:23
|
|
|
68.6 это налог УСН, делаю 68,2.1
у всех свои субсчета, поэтому я в скобках вам и пометила что этл
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2018 16:59:49
|
|
|
Ошибки прошлых лет исправляются в месяце их обнаружения.
Ошибка, допущенная в отчетном году и выявленная по его окончании, но до утверждения бухгалтерской отчетности за этот год, не признается ошибкой прошлых лет и исправляется как ошибка отчетного периода (записями декабря отчетного года).
Напомним, что индивидуальная годовая бухгалтерская отчетность представляется (а, следовательно, утверждается) организациями не позднее 31 марта года, следующего за отчетным (п. 2 ст. 16Закона N 57-З).
Если ошибка в бухгалтерском учете повлекла за собой возникновение ошибок в налоговых декларациях за прошлые годы, то организация в установленном порядке представляет уточненные налоговые декларации (п. 8 ст. 63НК, подп. 8.1, 8.3, 8.4Инструкции N 42).
Если допущенная ошибка повлияла на размер нераспределенной прибыли (непокрытого убытка) прошлых лет (т.е. на сальдо по счету 84 по состоянию на 1 января года, в котором обнаружена ошибка прошлых лет), то исправительные записи производятся с использованием счета 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)».
Беларусь
|
|
|
|
В.
22.01.2018 17:06:45
|
|
|
А почему проводку по пени нужно делать на 90 а не на 99? Это же штраф (пеня), а не просто расходы по текущей деятельности.
Беларусь
|
|
|
|
В.
22.01.2018 18:20:16
|
|
|
И еще раз, разве на 90, а не 99 счет относить?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2018 18:22:54
|
|
|
на 90
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-26
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»