| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
13.09.2021 16:51:36
|
|
|
У нас на предприятии 95% выручки не облагается НДС, т.к местом реализации является не РБ, на 18 счете скопилась большая сумма не принятых вычетов. Могу ли я часть вычетов при получении ЭСЧФ не принимать, указывать «не подлежит вычету» и относить это на затраты?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
13.09.2021 16:52:40
|
|
|
роскошно живете. Давно надо было.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.09.2021 10:40:15
|
|
|
а почему вы не возвращаете его?
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
14.09.2021 11:17:22
|
|
|
У нас не нулевая ставка НДС, просто местом реализации является страна нахождения заказчика услуги и заказчик услуг удерживает удерживает с нашей выручки НДС и уплачивает в своей бюджет. Я так понимаю что любой плательщик ндс может использовать прова вычета ндс а может отнести входящий ндс на увеличение стоимости товаров и услуг?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.09.2021 11:23:13
|
|
|
любой плательщик ндс может использовать прова вычета ндс а может отнести входящий ндс на увеличение стоимости товаров и услуг?
_________
Да
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.09.2021 12:18:58
|
|
|
так эти же вычеты и не надо накапливать - их можно вернуть же как то из бюджета? действительно почему вы это не делаете?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.09.2021 13:08:21
|
|
|
их можно вернуть же как то из бюджета? действительно почему вы это не делаете?
можно, но не у автора, у него нет ставки 0
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.09.2021 13:33:48
|
|
|
а возврат только если есть реализация по ставке 0 а если без НДС то возврат нельзя сделать - можно получается только входной относить на стоимость?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.09.2021 13:38:34
|
|
|
да
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.09.2021 14:07:57
|
|
|
спасибо, теперь понятно...Это я для себя интересовалась, у нас такого нет на работе)
а автору теперь что делать?
Беларусь
|
|
|
|
Панi Ta
14.09.2021 14:09:21
|
|
|
Вы все правильно написали, либо на стоимость товара, либо зачет.
А вот копить на 18 и потом на затраты - так нельзя.
Хотя разбираться надо по Вашей ситуации.
Возможно, у Вас рапределение будет на стаку БЕЗ НДС.
Тогда оно с 18 попадет в затраты
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.09.2021 15:22:00
|
|
|
у автора 95 % выручки без НДс , значит надо распределять и через 18 счет относить на затраты часть вычетов
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.09.2021 15:23:12
|
|
|
а автору теперь что делать?
перерасчет распределения вычетов, уточненки
Беларусь
|
|
|
|
Автор
14.09.2021 16:10:48
|
|
|
Нет ничего не распределяется, это я точно знаю. У нас не нулевая ставка и не освобождение от ндс. Эта выручка и ндс удержанный за границей не отражается в декларации по ндс.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.09.2021 16:16:28
|
|
|
получается что у вас себестоимость неверная? потому что больше этот 18 счет засунуть некуда
Беларусь
|
|
|
|
Панi Ta
14.09.2021 16:32:18
|
|
|
тогда надо было сразу на стоимость товаров
Беларусь
|
|
|
|
Панi Ta
14.09.2021 16:33:23
|
|
|
либо там за какой-то период - 5 лет- чтоль? (нужно смотреть) можете использовать, если НДС будет
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.09.2021 16:38:07
|
|
|
подождите , так если обороты по услугам за пределами РБ не отражаются в декларации, то вычеты осуществляются в общеустановленном порядке наверное. Как же тогда установить сумму входного НДС , чтобы отнести вычеты на стоимость?
Беларусь
|
|
|
|
Панi Ta
14.09.2021 17:28:19
|
|
|
тут нужно смотреть все-таки распределение и очередность.
Я не полезла глубоко в НК.
Но скачала в айлексе таблицу по распределению.
Проставила там входной и обороты по реализации товаров, местом которых не признается РБ.
Так эти условные 100 руб. входного, которые я взяла, остаются в графе суммы НДС не принятые к вычету в текущем налоговом периоде, т.е. получается так и будут висеть до морковкиного заговенья на 18. Или обороты появятся.
Либо, сразу на стоимость.
Беларусь
|
|
|
|
Панi Ta
14.09.2021 18:10:11
|
|
|
Организация реализует товар со склада поставщика в Турции покупателю, находящемуся на территории Черногории, без ввоза товара в Республику Беларусь. Нужно ли определять методом удельного веса «входной» НДС, приходящийся на данный оборот, и относить его на затраты?
На затраты относятся налоговые вычеты по оборотам по реализации товаров, местом реализации которых не признается территория Республики Беларусь, отражаемым по строке 9 раздела I части I (подп. 15.5-1.1 Инструкции N 2).
При этом в Инструкции N 2 есть прямое исключение: по строке 9 раздела I части I не отражаются операции, не включаемые в общую сумму оборота по реализации при распределении налоговых вычетов методом удельного веса. А именно операции по реализации товаров, местом реализации которых не признается территория Республики Беларусь, при условии, что эти товары приобретены на территории иностранного государства и при их реализации НДС не исчислялся (подп. 4.3 ст. 134 НК, подп. 15.5-1.2 Инструкции N 2).
В рассматриваемой ситуации товар отгружается с территории Турции на территорию Черногории. Местом их реализации Республика Беларусь не признается. Обороты по реализации товаров, местом реализации которых не признается территория Республики Беларусь, не признаются объектом обложения НДС и не отражаются по строке 9 раздела I части I декларации по НДС (подп. 2.32 ст. 115, подп. 1.2 ст. 116 НК). Следовательно, определять методом удельного веса «входной» НДС, приходящийся на данный оборот, и относить его на затраты не нужно.
Это из айлекса. Ответ Нехай.
ПолучаетсяЮ что если вы не показываете в декларации, то в распределении не учавствует.
Как будто и нет у вас этих оборотов.
В пределах начисленного к вычету, остальное остается.
Опять же, никто не запрещает вас по каким-нибудь входящим товарам услугам ндс сразу на стоимость повесить
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.09.2021 9:13:04
|
|
|
получается автор может входной НДС включать в стоимость либо вешать на 18 счет и накапливать его там до появления оборотов по реализации облагаемых НДС или до ликвидации организации?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-21
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»