| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
14.04.2023 10:06:02
|
|
|
Служебная командировка.
Подскажите, командировочное удостоверение сейчас не обязательно?
Какие подтверждающие документы должны быть на покупку авиабилета?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 10:57:06
|
|
|
Трудовой кодекс РБ Служебные командировки
Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 19 марта 2019 г. № 176 с изм. - Положение о служ. командировках (по РБ и за границу)
https://idg.by/articles/raschety-s-podotchetnym-licom-po-komandirovke.html
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 11:09:11
|
|
|
Анонимно« 14.04.2023 10:57:06
спасибо
_____________
у меня вопрос по покупке авиа-билетов.
если оплачивали с личной карточки, можно ли карт-чеки (банк.выписку) не прикладывать? ведь на билетах стоимость видна.
вся соль в том что в командировку направлено 2 человека. а за авиабилеты оплатил 1 со своей личной карточки
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 11:20:13
|
|
|
https://buh.by/mes.asp?t=429476
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 11:22:17
|
|
|
командировочное удостоверение
-
https://etalonline.by/document/?regnum=hk9900296&q_id=7580614
ТК РБ Статья 93. Направление в служебную командировку и ее оформление
Направление работников в служебную командировку оформляется приказом (распоряжением) нанимателя.
Необходимость выдачи работникам командировочного удостоверения определяется нанимателем, если иное не установлено законодательными актами.
Форма командировочного удостоверения устанавливается нанимателем.
Направление в служебную командировку на срок свыше 30 календарных дней допускается только с согласия работника.
Днем выбытия в служебную командировку считается день отправления (выезда) поезда, самолета, автобуса или другого транспортного средства из места постоянной работы командированного, а днем прибытия – день приезда указанного транспорта к месту постоянной работы. При отправлении транспорта до 24 часов включительно днем выбытия считаются текущие сутки, а с 0 часов и позднее – последующие сутки.
Время окончания работы в день выбытия определяется по договоренности с нанимателем. В случае прибытия до окончания рабочего дня вопрос о времени явки на работу в этот день решается в том же порядке.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 11:24:59
|
|
|
ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТА ОБ ИЗРАСХОДОВАННЫХ СУММАХ
Работник, получивший денежные средства под отчет на расходы, связанные со служебными командировками, обязан не позднее 15 рабочих дней со дня возвращения из служебной командировки, исключая день прибытия, представить в бухгалтерскую службу банка отчет об израсходованных суммах с приложением документов, подтверждающих произведенные расходы, и возвратить неизрасходованные денежные средства (п. 90 Инструкции № 117).
К отчету об израсходованных суммах прилагаются следующие документы, подтверждающие расходы по служебным командировкам:
проездной документ (билет), в т. ч.:
при автомобильной перевозке пассажира в регулярном сообщении в случае приобретения электронного билета – билет на бумажном носителе, выданный (распечатанный) при оформлении электронного билета;
при воздушной перевозке пассажира в случае приобретения электронного билета – маршрут-квитанция на бумажном носителе и посадочный талон (пассажирский купон посадочного талона), в т. ч. посадочный талон, оформленный в электронном виде и распечатанный на бумажном носителе;
при перевозке пассажира железнодорожным транспортом общего пользования в случае приобретения электронного билета – документ на бумажном носителе, оформленный посредством информационно-функционального ресурса перевозчика в сети Интернет, подтверждающий приобретение электронного проездного документа (билета) с электронной регистрацией, имеющий свой идентификационный номер и содержащий реквизиты поездки;
счет на оплату расходов по найму жилого помещения и платежный документ в случае оплаты услуги на территории Республики Беларусь наличными белорусскими рублями;
счет на оплату расходов по найму жилого помещения, платежный документ и карт-чек в случае оплаты услуги в безналичном порядке на территории Республики Беларусь. При отсутствии платежного документа и (или) карт-чека прилагается выписка по счету клиента, доступ к которому обеспечивается банковской платежной карточкой;
документы, подтверждающие факты совершения валютно-обменных операций и свидетельствующие о покупке соответствующей суммы иностранной валюты;
договор страхования, в т. ч. страховой полис (свидетельство, сертификат) либо иной документ, подтверждающий заключение договора страхования;
счета, квитанции, проездные документы (билеты), талоны, купоны, справки, выданные юридическими лицами страны-нерезидента, в т. ч. документы, оформленные в электронном виде и распечатанные на бумажном носителе;
другие документы, подтверждающие расходы, связанные со служебными командировками.
В случае приложения к отчету об израсходованных суммах платежных документов, карт-чеков, восприятие содержания которых с течением времени окажется невозможным, дополнительно прилагаются их ксерокопии, заверенные руководителями юридического лица, подразделения или иным лицом, имеющим соответствующие полномочия (п. 91 Инструкции № 117).
Отчет об израсходованных суммах представляется в бухгалтерскую службу юридического лица, подразделения:
на бумажном носителе работником лично;
посредством регистрируемого почтового отправления (датой представления отчета считается дата приема регистрируемого почтового отправления);
с использованием автоматизированной подсистемы документационного обеспечения либо посредством электронной почты.
Документы, подтверждающие расходы, представляются в бухгалтерскую службу юридического лица, подразделения лично либо досылаются почтой (п. 92 Инструкции № 117).
Форма авансового отчета разрабатывается и утверждается банком самостоятельно с учетом требований, предъявляемых к первичным учетным документам (ст. 10 Закона от 12.07.2013 № 57-З «О бухгалтерском учете и отчетности»).
ПЕРЕСЧЕТ...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 11:28:51
|
|
|
в командировку направлено два человека. а за авиабилеты оплатил один со своей личной карточки
-
https://gb.by/izdaniya/glavnyi-bukhgalter/v-odnu-komandirovku-edut-neskolko-rabotn
https://buh.by/mes.asp?t=399789
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 11:29:46
|
|
|
https://nbrb.by/legislation/documents/pp_117.pdf
https://etalonline.by/document/?regnum=c21900176
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 11:30:40
|
|
|
https://buh.by/mes.asp?t=429465&b=1
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 11:36:06
|
|
|
Оплата личной картой
Нередко по незнанию командированные работники рассчитываются при приобретении авиабилетов, за гостиницу и т.п. за себя и своего коллегу (командированного работника) личной банковской карточкой. Это тоже может стать причиной серьезных проблем.
Например, руководитель отдела маркетинга приобрел 2 авиабилета и расплатился за них своей личной банковской карточкой.
По общему правилу аванс на командировочные расходы выдается каждому командированному работнику.
Допускается ситуация, когда с письменного согласия всех командированных работников расчет будет осуществляться одним из командированных работников за всех работников, направленных в данную служебную командировку, со счета клиента, доступ к которому обеспечивается корпоративной дебетовой карточкой.
Им могут быть проведены оплаты расходов по проезду к месту служебной командировки и обратно, найму жилого помещения (п.п. 72 и 73, ч. 1 п. 78 Инструкции о порядках ведения кассовых операций и расчетов наличными денежными средствами, утв. постановлением Правления Нацбанка от 19.03.2019 № 117) (далее – Инструкция № 117).
В случае выдачи аванса одному работнику для осуществления оплаты расходов по проезду к месту служебной командировки и обратно, найму жилого помещения за всех работников бригады понесенные расходы включаются в отчет об израсходованных суммах работником, осуществлявшим их оплату с использованием корпоративной дебетовой карточки.
Отчет об израсходованных суммах представляется в порядке и сроки, предусмотренные в п.п. 90, 92 и 93 Инструкции № 117, с указанием всех сумм расходов по каждому работнику, направленному в данную служебную командировку (ч. 2 п. 78 Инструкции № 117).
В данной ситуации, несмотря на наличие авиабилета на каждого работника, отсутствует документ, подтверждающий оплату по каждому работнику. Такими документами являются:
– счет организации (при оплате корпоративной картой);
– либо предъявленная работником выписка с его личного счета (если авиабилет оплачен с этого счета посредством интернет-банкинга) или кассовый чек при оплате наличными. Отсутствие документов по оплате у второго работника не позволяет ему возместить расходы по авиабилетам. Руководителю отдела маркетинга также возмещается один авиабилет, поскольку расчет производился не корпоративной карточкой организации, а личной.
На будущее, при направлении работников в командировку бухгалтерия командируемым работникам должна разъяснить ситуацию, каким образом необходимо производить расчеты в командировке и какие документы необходимо предоставлять в бухгалтерию, чтобы избежать подобных казусных ситуаций.
https://neg.by/novosti/otkrytj/tri-rasprostranennye-oshibki-pri-oformlenii-komandirovok/
в т.ч. ТЕГИ
суточные
постановление Совмина № 176
служебная командировка
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 11:48:19
|
|
|
спасибо за ссылки.
скажите сугубо ваше мнение
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 11:54:00
|
|
|
хорошо, если за счет прибыли оплатить этот авиабилет?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 12:52:31
|
|
|
кредо - не корми - дай удочку
это ваша работа
вот и работайте
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 12:57:41
|
|
|
не обязательно.
распечатка билетов, их копии, что-нибудь из этого + мне сдают корешки какие-то типа от багажа, или посадочного талона, я прикладываю.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 13:12:33
|
|
|
Так это если наниматель выдал аванс на билеты и перечислил его на личную карту одного работника.
А если никакого аванса не перечисляли. Просто работник потратил свои личные деньги в интересах нанимателя - купил билет второму работнику. Тогда это просто возмещение как при покупки материалов например. Так у автора? Или аванс был?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 13:18:05
|
|
|
нет, аванса не было(
Беларусь
|
|
|
|
Автор
14.04.2023 13:22:13
|
|
|
билеты покупали намного заранее, аванса не было
сама командировка в понедельник
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 16:14:52
|
|
|
если за счет прибыли, тогда начисляю подоходный?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 18:32:16
|
|
|
если за счет прибыли, тогда начисляю подоходный?
-
жах
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 19:45:51
|
|
|
Если вы купили билеты заранее,а один из работников приобрел 2 авиабилета а счёт собственных средств, то вы должны оприходовать авиабилеты (электронные по маршрут-квитанции, распечатанной) на счёт 10. Работнику возместить потраченные средства в интересах нанимателя. Дальше вы выдаёте эти билеты двум командированным работникам.
Купили д10 к71. Аванс отчет Васи
Возместили Васе потраченные средства д71 к51
Выдали билет д затратный счет к10 Васе
Выдали билет Феде д затратный счет к10
Выдан аванс командированным (суточные и по найму помещения) д71 к51
После командировки авансовый отчёт по потраченным в командировке средствам. Но в нем конечно нет билетов, т к. Билеты приобретены предприятием по сути и выданы работникам перед убытием в командировку.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2023 19:51:03
|
|
|
А если аванс не выдавался и на суточные, и на расходы по найму помещения, то в авансовом их отражаете (по найму в зависимости от принятого принципа с предоставлением подтверждающих доков или без предоставления, смотря как у вас принято на предприятии), а суточные в зависимости от страны.
Т к. Билет в данном случае не фигурирует вообще в авансовом отчёте по командировке.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-26
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»