| |
|
|
| |
|
|
 Виктория
14.01.2010 16:30:53
|
|
|
Дорогие коллеги, помогите. Обнаружила ошибки за прошлый год.Неверно была списана стоимость товара с 41 счета на 90 (был какой-то глюк и не списывались транспортные и там. платежи, отнесенные на стоимость товара, а только контрактная стомость.Обнаружила только сейчас, когда продала весь товар.На 41 осталась сумма 3600000 -расходы,относящиеся к товару, реализованному в прошлом году.Реализацию за этот год откорректировала. Думаю, что делать. Хотела списать эту сумму за счет собственных средств, но тогда в этом будет чистая прибыль минусовая, а налоговая за это будет обьяснения требовать.В прошлом году была хорошая прибыль. Если исправить ошибки прошлого года то будет разница в налогах к возврату миллион где то. Читала, что исправлять нужно в месяце обнаружения. Никогда такого у меня не было. Если я сделаю проводкИ, КАК ЧИТАЛА В ЖУРНАЛЕ: Д92.2-К.41 -3600000, Д.92.2-К.68 - красным налоги к возврату.Что-то дальше торможу. Это будут расходы (ошибки прошлого года) не учитываемые при налогообложении? А потом они спишутся на 99 и при закрытии года пойдут на 84? Это все отражается в налоге на прибыль в месяце обнаружения в разделе 2? Ведь уточненные за прошлый год не сдаются. Ну написала! Надеюсь вы меня поймете, дорогие бухгалтера и подскажите правильный выход ис ситуации. Заранее благодарю.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
наталья
16.01.2010 15:39:43
|
|
|
Виктория, Вы и сами все поняли правильно. Делаете проводки на 92 сч.Все эти суммы не участвуют в 2009г.Поэтому в декларации и показываете в 3р. часть1 за 2008г.сумму налога с минусом за соотвествующий месяц, а налоговую базу в ч.2 за 2008г. также уменьшаете.А в разделе 1 декларалаций эти суммы не отражаете.
Беларусь
|
|
|
|
Виктория.
18.01.2010 16:15:34
|
|
|
Оказывается, что я правильно мыслила изначально.Всегда так, чем больше читаешь, тем больше путаешься.Спасибо огромное всем, кто откликнулся. Дай бог вам здоровья и благополучия. По простите, пожалуйста, хочу уточнить еще один момент. Инспектор сказала, что во второй части 2 раздела нужно указать налоговую базу за те месяцы, за которые я показываю уменьшение налогов.То есть ту, котороя уменьшает мои налоги за 2008г. А мне кажется что я должна поставить правильную базу за 2008г. Нигде не нашла инструкцию. Ответьте пожалуйста еще и на этот вопрос. Извините, что достаю.
Беларусь
|
|
|
|
Виктории
18.01.2010 17:20:59
|
|
|
Здравствуйте, Виктория, вы умничка были с самого начала! Все правильно делали. Поздравляю Вас с успешным окончанием пробемы:-).
В разделе 2 внесети сведенья надо справочно, так что поставьте, как вам говорит ваш инспектр, в этом случае база налога за месяц по которму вы вносили исправления, будет такой, какой должна быть.
Беларусь
|
|
|
|
Виктории
18.01.2010 17:23:27
|
|
|
уточняю, если налог за март, то база налога за три месяца, а если за ноябрь, то за 11 месяцев.
Беларусь
|
|
|
|
Виктория
19.01.2010 12:32:08
|
|
|
Спасибо огромное от всей души за помощь.Вы доброй души человек. А то начинаешь паниковать и тут на помощь приходит такой человек, как Вы (извините, не знаю как зовут). ЕЩЕ РАЗ БЛАГОДАРЮ.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.03.2026 11:45:20
|
|
|
Добрый день, подскажите если в прошлом году ошибочно дважды списаны расходы на 90.10 не учитываемы в прибыли, как исправить эти годом ошибку? Ведь 84 счет здесь не используется, расходы неучитываемые? как тогда используем 90.10 , независимо от того что это прошлый год?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.03.2026 13:30:07
|
|
|
«Анонимно» 24.03.2026 11:45:20
Добрый день, подскажите если в прошлом году ошибочно дважды списаны расходы на 90.10 не учитываемы в прибыли, как исправить эти годом ошибку? Ведь 84 счет здесь не используется, расходы неучитываемые? как тогда используем 90.10 , независимо от того что это прошлый год?
_________________
Отправьте их на Кт 84 в этом году и будет вам счастья и ваши учредам
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-27
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»