| |
|
|
| |
|
|
 Экспедиция по РБ
23.08.2011 12:27:54
|
|
|
Помогите пожалуйста! Транспортно-экспедиционные услуги по РБ.Мы работаем с НДС. Перевозчик ИП - без НДС. Какой НДС будет к уплате? Как правильно составить проводки? Например:
Д 62.1 К 76.7 - 1 200 000 Объем оказанных экспедиционных услуг
Д 76.7 К 90.1 - 1 000 000 Долг экспедитора перед перевозчиком
Д 76.7 К 90.1 - 200 000 Учтена выручка
Д 90.3 К 68.2 - _________ Начислен НДС?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
SW
23.08.2011 14:13:01
|
|
|
Налоговую базу НДС по услугам транспортной экспедиции определяют как сумму, полученную в виде вознаграждения экспедитора по договору транспортной экспедиции. Вознаграждением признают сумму, полученную от клиента за оказанные ему услуги за вычетом средств, перечисленных (подлежащих перечислению) перевозчикам и иным организациям и индивидуальным предпринимателям, оказывающим услуги, указанные в договоре транспортной экспедиции (п.10 ст.98 Налогового кодекса РБ (далее - НК)).
Беларусь
|
|
|
|
Белорусская морячка
23.08.2011 14:20:08
|
|
|
2 «Анонимно» 23.08.2011 14:05:21
Потому что реальная выручка экспедитора - это 200 тыс. Это как комиссионное вознаграждение у комиссионера. А теперь давате посчитаем на вашем примере. К уплате в бюджет у экспедитора НДС получится 200000, а не 33333. А заработал он всего 200 тыс. И все в бюджет отдал. Зачем тогда работать? Кстати, не вы одна так «мудро» рассудили. Кто-то из МНС-ных законотворцев и разъяснителей, кажется Крупнова (кто-то из форумчан об этом писал недавно), на семинаре была очень удивлена, что выручка экспедитора считается таким образом и обещала над этим подумать. )))
Беларусь
|
|
|
|
Ася
23.08.2011 14:31:03
|
|
|
У меня тоже были такие ситуации, никаких актов и счетов перевозчика не прикладывала. Но один раз попросили в акте разбить сумму на: вознаграждение и сумму кот. мы должны перевозчику. Акт сделали, потеряли заказчика, думаю работает напрямую.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.08.2011 23:16:17
|
|
|
есть Инструкция по бух учету у экспедиторов. правда, с мая 2011 ее отменили, но там были все проводки расписаны...поищите
Беларусь
|
|
|
|
moka
21.09.2011 22:58:25
|
|
|
Скажите, в данном случае вы реализацию документом проводите или ручной операцией. у меня 1С 7-ка то ли не доработана, но не получается автоматически...скажите, правильны ли мои проводки (у нас упрощенка без ндс) :
76-60 700тыс перевозчику
62-76 1000 руб акт с заказчиком
51-62.4 1000 руб пришли деньги от заказчика
62.1-90 300 руб наша выручка (вознаграждение)
60-51 700 руб оплатили перевозчику
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.09.2011 11:20:34
|
|
|
есть Инструкция по бух учету у экспедиторов. правда, с мая 2011 ее отменили, но там были все проводки расписаны...поищите
____________________
подскажите как она называется?. может номер и дату ктонить помнит?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.09.2011 11:23:46
|
|
|
Постановление Министерства транспорта и коммуникаций Республики Беларусь от 04.08.2000 N 14 «Об утверждении Инструкции по определению и учету выручки экспедитором»
Беларусь
|
|
|
|
moka
22.09.2011 11:24:40
|
|
|
Постановление Министерства транспорта и коммуникаций Республики Беларусь от 04.08.2000 N 14 «Об утверждении Инструкции по определению и учету выручки экспедитором»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.09.2011 11:26:48
|
|
|
а если инструкицю отменили, но ее можно использовать как рекомендацию.. а если вести учет у экспедитора, как при заказчике/генподрядчике/субподрядчике? как вы думаете, ведь тогда перевозчик будет затратами, правильно?
Беларусь
|
|
|
|
Рита
22.09.2011 11:41:59
|
|
|
по инструкции получается теперь так:
акт с заказчиком 62-76 1200 000
акт с перевозчиком 76-60 1000 000
выручка экспедитора 76-90.1 200 000
оплата от заказчика 51-62 1200 000
оплата поставщику 60-51 1000 000
правильно? и если по оплате, то выручка 200 тыс начисляется, когда пришли деньги 1200 000 от заказчика? я правильно делаю?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.09.2011 11:49:05
|
|
|
как при заказчике/генподрядчике/субподрядчике
______________________________________________
выручка - только стоимость вашей части работ,
Дт 62.1(заказчик) Кт 90.1 - ваша часть
Дт 90.3 Кт 68.2.1 - ндс по всему акту, т.е. вы попали - ип/без ндс- весь ндс к уплате становится вашим
Дт 62.1(заказчик) Кт 60.4 (субподрядчик)- часть субподрядчика
Дт 60.4 (субподрядчик) Кт 51 - оплата субподрядчику
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.09.2011 11:56:51
|
|
|
если у меня упрощенка без ндс, то мне это не грозит, так?
Беларусь
|
|
|
|
Рита
22.09.2011 11:57:49
|
|
|
у меня УСН без ндс, так мне же все равно с ндс или без ндс перевозчик
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.09.2011 14:07:46
|
|
|
******
Беларусь
|
|
|
|
ХМММ
22.09.2011 15:03:18
|
|
|
а вот теперь у меня такой вопрос...а если пришли не все деньги от заказчика.. то как быть с выручкой (если по оплате). например,
62-76 1200 000
76-60 700 000
51-62 100 000
а что тогда реализация? считать пропорционально, или показывать 0, т.к. сумма, полученная от заказчика, минус расходы по перевозчику, получается, что вознаграждения пока и нет..? так что ли? помогите, запуталась
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.09.2011 11:02:21
|
|
|
.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.03.2012 10:48:45
|
|
|
Подскажите, обязательно разбивать сумму на выручку и возмещаемые услуги? Так не хочется показывать свою выручку.
Беларусь
|
|
|
|
Белорусская морячка
01.03.2012 10:58:08
|
|
|
Подскажите, обязательно разбивать сумму на выручку и возмещаемые услуги? Так не хочется показывать свою выручку.
--------------------------------
Совершенно не поняла вопроса... Что за «возмещаемые услуги»? Кому вы не хотите выручку показывать?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.03.2012 11:16:05
|
|
|
ну то есть в акте выполненных работ своему заказчику, я должна разбить сумму на мое вознаграждение экспедитора и на стоимость услуг, которые я плачу перевозчику. Вот подскажите, обязательно это разбивать?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.03.2012 11:36:45
|
|
|
помогите, плиз, очень срочно нужно! Акт нужно заказчику сделать!
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-60 61-63
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»