| |
|
|
| |
|
|
 и опять нерезы)
30.11.2011 17:28:40
|
|
|
Внутри
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
01.12.2011 15:27:28
|
|
|
Людиии Не в отгрузке и в оплате дело. Речь идет о том, что НДС начислять надо два раза, если начисление дохода и его оплата не совпадают. Вначале при удержании налога на доходы НА СУММУ НАЛОГА НА Доходы, и потом, когда платим. Я ВСЕГДА начисляла НДС при оплате, как написано п5 ст 100. Сейчас Бурдюк пишет, что при начислении налога на доходы в этой сумме прекращаются обязательства. А г-жа Еськова пишет, что при уплате налога на доходы прекращаются обязательства... Кому верить))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.12.2011 15:34:08
|
|
|
Людиии Не в отгрузке и в оплате дело.
**********************************************
больше никому это не говорите - не позорьтесь.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.12.2011 15:39:34
|
|
|
«Анонимно» 01.12.2011 15:34:08, ну а теперь объясните мне позорной, в чем разница при работе «по оплате» и «по отгрузке» в ситуации, когда я, позорясь, начисляю доход нерезиденту, например роялти, 30 августа, удерживаю налог на доходы тоже 30 августа. оплачиваю нерезу 15 сентября. В какие даты я должна начислить НДС? И какое это отношение имеет к тому, как я работаю ПО ОТГРУЗКЕ или ПО ОПЛАТЕ
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.12.2011 15:45:17
|
|
|
«Статья 145. Плательщики налога на доходы иностранных организаций, не осуществляющих деятельность в Республике Беларусь через постоянное представительство
Плательщиками налога на доходы иностранных организаций, не осуществляющих деятельность в Республике Беларусь через постоянное представительство (далее в настоящей главе - плательщики), признаются иностранные организации, не осуществляющие деятельность в Республике Беларусь через постоянное представительство, но извлекающие доходы из источников в Республике Беларусь.» А мы являемся налоговыми агентами. И если мы только начислили, но не перечислили(не уплатили) налог, то обязательство перед нерезами сохранили. Такое мое мнение. Ведь справки мы им даем только после уплаты а не в момент начисления.
И если оплата идет 15 числа,то и ндс 15 числа ане 30 -го.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.12.2011 15:50:54
|
|
|
Короче, я так поняла, что все будут делать по- разному. Три варианта одного и того же ((
Беларусь
|
|
|
|
наталья
01.12.2011 16:07:05
|
|
|
Прочитав всю переписку,свежим взглядом, подвожу итог, вы начисличи доход в виде роялти нерезиденту, допусти 30 числа каждого месяца, при начислении сразу делаем расчет о начисленном налоге с нерезидента, а также при заполнении налоговой декларации по НДС и одноременно в учете начисляем ндс и в графе 9а налог.декларации отражаем сумму начисленного налога.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.12.2011 16:22:30
|
|
|
Наталья,
НК
5. При реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав на территории Республики Беларусь иностранными организациями, не состоящими на учете в налоговых органах Республики Беларусь, моментом их фактической реализации такими организациями признается день оплаты либо иного прекращения обязательств покупателями этих товаров (работ, услуг), имущественных прав.
До последних разъяснялок, НДС начислялся при оплате (!) нерезиденту дохода. Тоесть в нашем примере 15 сентября. Сейчас же , если следовать разьяснениям, мы начислили налог на доходы 30 августа, следовательно на сумму налога на доходы, закрыли обязательство, как бы этим оплатили. Так понятней? И поэтому, как пишут сейчас, надо начислить маленький кусочек НДС 30 августа, а остальное 15 сентября . В этом трабл.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.12.2011 16:29:38
|
|
|
А есть мнение налоговой ,что начислять 15-го сентября от суммы уплаты и 20-22-го или когда вы оплатили налог на доходы,начисленный 30-м августа.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.12.2011 16:32:53
|
|
|
А есть мнение налоговой ,что начислять 15-го сентября от суммы уплаты и 20-22-го или когда вы оплатили налог на доходы,начисленный 30-м августа.
Опаньки Еще краше
Беларусь
|
|
|
|
Mel
01.12.2011 16:38:02
|
|
|
Очень бы хотелось услышать мнение Юрия. Пока для себя решила, что удержание налога на доходы не является иным прекращением обязательств по ГК.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.12.2011 16:52:05
|
|
|
Mel 01.12.2011 16:38:02 , если Вы помните прошлый топик про нерезов (там где обсуждали куда деть разницу между удержанным и возвращенным налогом на доходы), то мнение Юры однозначно-начислили и удержали, значит заплатили, обязательство исполнено
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.12.2011 17:00:09
|
|
|
«Анонимно» 01.12.2011 16:52:05
Mel 01.12.2011 16:38:02 , если Вы помните прошлый топик про нерезов (там где обсуждали куда деть разницу между удержанным и возвращенным налогом на доходы), то мнение Юры однозначно-начислили и удержали, значит заплатили, обязательство исполнено
- - - -
но вы хоть согласны что на енту сумму (налога на доходы удержанного) вы уменьшаете долг перед нерезом?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.12.2011 17:08:21
|
|
|
я знаю выход - иметь подтверждение постоянного местонахождения - соответственно иметь основание не удерживать налог на доходы, и начислять ндс один раз в соотв НК ст 100.5
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.12.2011 17:29:47
|
|
|
«Анонимно» 01.12.2011 17:08:21
Спасибо)))) Иногда от наших желаний, это, увы, не зависит
Беларусь
|
|
|
|
МОХ
01.12.2011 17:31:11
|
|
|
А эт онигде не прописано.
Особенно когда платить нерезу частями.
Пропорции применять или что при менять....можно только высказывать предположение.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.12.2011 17:33:07
|
|
|
но вы хоть согласны что на енту сумму (налога на доходы удержанного) вы уменьшаете долг перед нерезом?
Согласна, пока не вернула налог на доходы из бюджета))
Беларусь
|
|
|
|
МОХ
01.12.2011 17:34:54
|
|
|
но вы хоть согласны что на енту сумму (налога на доходы удержанного) вы уменьшаете долг перед нерезом?
__________________
Внимание - вопрос. А почему тогда не начисляем НДС в момент начисления налога на доходы ?
Беларусь
|
|
|
|
Макс Фактор
01.12.2011 17:37:32
|
|
|
Дима, как раз в этом и прикол - начисляем :с) почему тут все и обсуждают, что в момент удержания налога нужно начислять НДС
Беларусь
|
|
|
|
МОХ_Макс Фактор
01.12.2011 18:43:57
|
|
|
Макс Фактор, у меня сейчас нет примера Нехай под рукой. Ты мне его сбрасывал. Когда она начисляет НДС ?
По-моему там как раз на дату оплаты. Мы с тобой ещё по сумме НДС приходящегося на удержанный налог на доходы смотрели.
Выложи пожалуйста этот пример тут.
Беларусь
|
|
|
|
Макс Фактор
01.12.2011 18:53:09
|
|
|
да, Дим, я помню пример Нехай, она начисляет на дату оплаты. Но мы как раз обсуждаем мнение Бурдюка, что начислять надо на дату удержания налога на сумму налога. Надо свести нехай и Бурдюка и пусть зарберуться между собой :с)
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-41
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»