Нужна помощь в вопросе реализации ПО резиденту Российской Федерации. Организация планирует разработать сайт для резидента РФ. Местом реализации в данной ситуации будет территория РФ. Российская компания выступает налоговым агентом в части уплаты НДС на территории РФ и планирует перечислить нам сумму по договору, уменьшенную на сумму НДС. У меня же закроются расчёты с покупателем. Как можно грамотно поступить в данной ситуации?
Андрей 30.08.2012 13:28:08 ... А если показывать реализацию в РБ в сумме, уменьшенной на этот НДС (чтоя и делаю), то откуда «внереализационные расходы»? ================= Когда контракт на 118 руб.,Андрей 30.08.2012 13:28:08 ... А если показывать реализацию в РБ в сумме, уменьшенной на этот НДС (чтоя и делаю), то откуда «внереализационные расходы»? ================= По п. 3.4 ст. 129 НК, если контракт на 118 руб., с НДС... Ну, а в общем, «интересное» у нас налоговое взаимопонимание с РФ при экспорте работ и услуг, когда столько вариантов оформления отношений и расчета НДС, включая не названную возможность уплаты данного налога в РБ, когда вычеты под данный оборот не нужно будет относить на затраты ... с НДС... Ну, а в общем, такое вот «интересное» у нас налоговое взаимопонимание с РФ при экспорте работ и услуг, когда столько вариантов оформления отношений и расчета НДС, включая не названную возможность уплаты данного налога в РБ, когда вычеты под этот оборот не нужно будет относить на затраты ...
Беларусь
В.Ш.30.08.2012 14:17:37
Извините, что-то лишнее «скопировал»: В.Ш. 30.08.2012 14:06:34. ---------------- Правильным будет так:
Андрей 30.08.2012 13:28:08 ... А если показывать реализацию в РБ в сумме, уменьшенной на этот НДС (чтоя и делаю), то откуда «внереализационные расходы»? ================= По п. 3.4 ст. 129 НК, если контракт на 118 руб., с НДС... Ну, а в общем, «интересное» у нас налоговое взаимопонимание с РФ при экспорте работ и услуг, когда столько вариантов оформления отношений и расчета НДС, включая не названную возможность уплаты данного налога в РБ, когда вычеты под данный оборот не нужно будет относить на затраты ... с НДС...
Беларусь
"Анонимно"30.08.2012 14:18:29
дебет 62 - кредит 90 на 118 дебет 90 - кредит 62 на 18 дебет 52 - кредит 62 на 100 при распределении налоговых вычетов на эти обороты для целей отнесения сумм ндс на расходы принимается для удельного веса 100, если есть документы, которые Вам шлют, если документов нет, то принимается 118(вроде п.19 ст.98 НК)
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»