| |
|
|
| |
|
|
 Lena_VLV
07.02.2014 13:02:49
|
|
|
Акт подписан Заказчиком в декабре. Работы еще январем завершались и кабель для работ поступил по ттн 10 января 2014г. При оплате, в январе возникли суммовые разницы на дату оплаты.
Помогите с налогом на Прибыль за 2013.
1. Кабель списывается в январе на аналитику декабря (по закрытому акту).Д20 К10.1
2. Возникают налогооблагаемые временные разницы составляем таблицу. Увеличатся расходы 2013 года.Д09К99
3. Непонятно куда засовывать суммовые разницы?
4. Затраты общепроизводственные распределяются на списанные материалы. При этом учитывать ли кабель? И декабрьский 25 распределять с учетом кабеля? или уже январские.????
Помогите, может кто то сталкивался с такой ситуацией!!!!
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Lena_VLV
07.02.2014 14:16:02
|
|
|
Вам было уже написано, что Вам светит уголовка за приписки СМР! Могли бы за это поблагодарить.
Просто бесит желание скрыть под нечем «умным» ОБЫКНОВЕННУЮ ПРИПИСКУ
_________________________________
У Вас есть опыт работы в строительстве - «Правильная Вы моя!»??
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.02.2014 14:16:07
|
|
|
Поступивший в ЯВНАРЕ материал для работ за ДЕКАБРЬ = служебный подлог.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.02.2014 14:18:22
|
|
|
У Вас есть опыт работы в строительстве - «Правильная Вы моя!»??
___________________________________________
Безусловно.
Вы прочитайте свой же вопрос. Вы должны списать кабель согласно ПУД в декабре! А его приход отразить согласно ПУД в январе. Это не бред по Вашему ? Кабель с минусом на складе.
Аргумент «типичная ситуация в стройке» прокатит до поры до времени, дорогуша. Читайте УКРБ за такие вещи.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.02.2014 14:21:58
|
|
|
Lena_VLV, в тему будет следующий вопроос от Ва, что -то вроде: «получили товар от финки, ндс к вычету брать можно» ?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.02.2014 14:26:11
|
|
|
Безусловно.
Вы прочитайте свой же вопрос. Вы должны списать кабель согласно ПУД в декабре! А его приход отразить согласно ПУД в январе. Это не бред по Вашему ? Кабель с минусом на складе.
_________________
Я от стройки далека, но у меня есть про-во, отгрузили продукцию декабрем, а потом под нее метарил списывать в январе?
Вам, Елена, странным не кажется?
Беларусь
|
|
|
|
Lena_VLV
07.02.2014 14:27:39
|
|
|
Безусловная Вы моя. Вы меня переубедили. Пойду работать правильно, а то - УКРБ.
Беларусь
|
|
|
|
Lena_VLV
07.02.2014 14:29:55
|
|
|
И вообще пойду работать – мерзко здесь стало. Не была сто лет – и не зайду больше.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.02.2014 14:32:56
|
|
|
Только с налогооблагаемыми временными разницами завязывайте. Ничем они вам здесь не помогут
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.02.2014 15:07:20
|
|
|
Lena_VLV 07.02.2014 14:27:39
Безусловная Вы моя. Вы меня переубедили. Пойду работать правильно, а то - УКРБ.
_______________________________________
А спасибо?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.02.2014 15:42:45
|
|
|
Статья 130. Затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, учитываемые при налогообложении
2. Затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг) определяются на основании документов бухгалтерского учета (при необходимости посредством проведения расчетных корректировок к данным бухгалтерского учета в рамках ведения налогового учета) и отражаются в том налоговом периоде, к которому они относятся (принцип начисления), независимо от времени (срока) оплаты (предварительная или последующая) с учетом следующих особенностей:
2.4. затраты, относящиеся к налоговому периоду, подтверждаемые первичными учетными документами, поступившими по истечении этого периода, отражаются в том налоговом периоде, к которому они относятся;
ст. 130, Кодекс Республики Беларусь от 29.12.2009 N 71-З (ред. от 31.12.2013) «Налоговый кодекс Республики Беларусь (Особенная часть)»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.02.2014 16:44:29
|
|
|
2.4. затраты, относящиеся к налоговому периоду, подтверждаемые первичными учетными документами, поступившими по истечении этого периода, отражаются в том налоговом периоде, к которому они относятся;
______________________________
Тут идёт речь о таких затратах, как городская связь, например. Счёт-фактура Белтелекома от 12.01.2014 за услуги 12.2013года.
Но никак не о поступивших материалах под списание выполненных ранее работ.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.02.2014 19:24:43
|
|
|
Анонимно, кот ст НЕ приводило, у вас что в тн написано, что вам в январе отгрузили материалы, которые использовали,вмуровали в стены в декабре?))))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.02.2014 19:25:59
|
|
|
Пардон НЕ читать как НК
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.02.2014 21:20:01
|
|
|
«Анонимно» 07.02.2014 19:24:43
Анонимно, кот ст НК приводило, у вас что в тн написано, что вам в январе отгрузили материалы, которые использовали,вмуровали в стены в декабре?))))
___________________________________
+1
просто удивляюсь чудикам.. а их тут всё бОльше и бОльше
Беларусь
|
|
|
|
ОКСАНА
08.02.2014 17:12:35
|
|
|
Полностью согласна с отвечающими и удивляет возмущение автора. Ситуации такие не удивляют. Но прежде чем идти на уступки заказчику, необходимо было проанализировать можете ли вы это провести чисто по своей бухгалтерии. Ну, а если руководство не удасужилось согласовать это с бухгалтером, так теперь уж чего? Остается этот кабель списать под другой заказ, или накладную оприходовать 2013г. Ну как не сделай, все-равно будешь виноват.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.02.2014 21:33:18
|
|
|
Автор. прочитайте инструкцию внимательно :о проверках . Отсутствие материалов по бухучету за декабрь, есть завышение объемов. Штраф- кажется был раньше 200%, как сейчвс не отслеживала, но думаю, что не намного меньше+ естественно снятие с затрат и доначисление налога на прибыль.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-36
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»