| |
|
|
| |
|
|
 Уточненная после проверки
27.02.2015 8:37:42
|
|
|
Закончилась налоговая проверка в феврале. Проверяемый период по 31.12.14.
За 2014г. я не отразил акт из суда о невозможности исполнения судебного решения в связи с отсутствием у должника имущества и денег. Простыми словами не списал задолженность. Налоговики говорят раз период проверкой закрыт (2014 год) вы не можете его править и подавать уточненную декларацию за 2014г. раз проверка его проверила.
Все правки делаю в 2015 через сч. 84.
Кто сталкивался, верно ли они говорят?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Ольга
27.02.2015 10:34:00
|
|
|
Ну из-за такой суммы, я бы просто забыла
Беларусь
|
|
|
|
БТР
27.02.2015 10:35:36
|
|
|
Да внесите вы эту сумму в 2015год да и не парьте мозг себе и мнсу.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.02.2015 11:27:15
|
|
|
Вообщем так. Мы получили эти документы до проверки. Мы должны были их провести до проверки т .я. я должен был подать уточненную до начала проверки за 2014г.Я этого не сделал. И потерял возможность. Если бы я эти документы получил после проверки, то я мог подать уточненную декларацию.
Беларусь
|
|
|
|
БТР
27.02.2015 11:28:31
|
|
|
Автор, а это очень ВИДНО когда вы их получили?
Беларусь
|
|
|
|
БТР
27.02.2015 11:30:20
|
|
|
Также эту задолженность вы просто можете списать в связи с истечением срока давности, когда он наступит. Совершенно законно взять её на расходы в том периоде :) Мало ли что суд ТОГДА отказал. а вы может думали что должник разбогатеет и отдаст
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.02.2015 11:36:17
|
|
|
Автор дорогой, подскажите таже история, мне дебитор должен 65 млн., после суда 65 млн. осн. долг + % (25 млн)=90 млн.. получила справку, что он банкрот в стадии ликвидации, баланс не сдавала за 2014, как мне отразить в учете % по суду и осн долг. КАК ЕГО сПИСАТЬ???
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.02.2015 11:49:32
|
|
|
«Анонимно» 27.02.2015 11:36:17
Автор дорогой, подскажите таже история, мне дебитор должен 65 млн., после суда 65 млн. осн. долг + % (25 млн)=90 млн.. получила справку, что он банкрот в стадии ликвидации, баланс не сдавала за 2014, как мне отразить в учете % по суду и осн долг. КАК ЕГО сПИСАТЬ???
__________________________________________________.. ____
Раз у вас был суд вы должны били отразить на основании судебного решения сумму начисленных в вашу пользу штрафных санкций. Должник не платит. Вы должны били подать в службу судебных исполнителей. Они , если с должника нечего взять, выдают справку о невозможности исполнения судебного решения. И на оснвоании этого документы вы должны списать на затраты участвующие сумму основного долга и сумму штрафных санкций.
Либо вам ждать когда его исключать после ликвидации из реестра юр.лиц.
Если он находится в стадии ликвидации и у вас нет спарвки о невозможности исполнения решения суда вы не можете списать на затраты эти суммы. Я не юрист, но может вам имеет дождаться ликвидации...а потмо списать суммы эти или же обратится к служебным исполнителям что бы они оперативно, если с должника нечего взять, выдали такую спарвку...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.02.2015 11:55:29
|
|
|
Автор огромное спасибо!!! У меня есть эта справка, получается все 90 млн. на расходы 44 счет? А с Ндс как быть? Если я сейчас отнесу на 44 участвующие у меня будет убыток. а еще на какой счет % надо было отнести?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.02.2015 12:11:24
|
|
|
Вообще то вы должны били создать резерв по сомнительным долгам дт 90.10 кт 63 , когда будете делать списание проводкой Дт63 Кр. 62, кт76 на суммы штарфных санкций. Формирование резервного фонда в налоговом учете не учитывается. А вот когда вы за его счет спишите эти суммы вы должны в налоговом учете через расчетные корректирвоки уменьшить прибыль к налогообложению.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.02.2015 12:12:08
|
|
|
Если резерв не создавали в 2014 до делайте Дт 90.10 кт 62,76 как учитываемые при налогообложении
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.02.2015 12:13:39
|
|
|
Незабудьте про НДс ,как в учетной политике. Если по факту вынесения судебного решения - то НДс вы должны были начислить (*20/120) в момент отражения штрафных санкций по суду, если по факту получения - то НДС не начислять т.к. вы не получили от должника ничего.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.02.2015 18:40:18
|
|
|
Да, документы нашлись после проверки за 2014г...там сумма к уменьшению налога на прибыль 700 000 ...думаю плюнуть и провести через сч. 84 в апреле...
________
какие богатые бухгалтера нынче пошли. 700000 белок для них не деньги. надо вашему диру за ваш счет их списать.(удержать из ЗП)
И какая разница когда документы нашлись или их получили. Если в акте этого нет и акт подписан можно смело сдавать уточненные.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.02.2015 18:46:19
|
|
|
Вообщем так. Мы получили эти документы до проверки. Мы должны были их провести до проверки т .я. я должен был подать уточненную до начала проверки за 2014г.Я этого не сделал. И потерял возможность.
________
какую возможность вы потеряли. это же у вас не льгота, а просто ошибка. разницу чувствуете? Наверно нет.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.02.2015 18:55:32
|
|
|
Это вы не понимаете разницу-никакие ОШИБКИ нельзя исправить в проверенном периоде. Только можно ещё раз проверку пригласить себе, поискать ошибки.
Была возможность это отразить тем периодом, если бы автор во время проверки эти документы «нашел» и они бы их в акт включили.
А почему, Автор вы не хотите списать эту задолженность как БТР пишет по сроку?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.02.2015 19:08:08
|
|
|
27.02.2015 10:12:14 Вместе с тем полагаем, что плательщиком могут быть представлены налоговые декларации (расчеты) с внесенными изменениями и (или) дополнениями за проверенный период, согласно которым подлежат доплате или уменьшению в бюджет суммы исчисленных налогов, сборов (если эти налоги, сборы взаимосвязаны (например, налог на недвижимость и налог на прибыль)), в случаях, когда обстоятельства, требующие изменения налогового обязательства за проверенный период, наступают после проведения проверки.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.02.2015 21:52:42
|
|
|
Это вы не понимаете разницу-никакие ОШИБКИ нельзя исправить в проверенном периоде. Только можно ещё раз проверку пригласить себе, поискать ошибки.
Была возможность это отразить тем периодом, если бы автор во время проверки эти документы «нашел» и они бы их в акт включили.
А почему, Автор вы не хотите списать эту задолженность как БТР пишет по сроку?
_______
ну вы молодцы. По вашему можно уточненные декларации по акту проверки при которой установлены нарушения не подавать.(это же тоже ошибки)
когда такие бухи ведут учет жалко диров ими пользующимися.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.02.2015 22:21:36
|
|
|
Не распинайтесь так , все прекрасно понимают что после акта надо быстренько сдать деклы и доплатить. Речь совсем о другой уточнённой декларации.
Вы себе представляете, что по акту у автора доначисление прибыли 2 млн, а он принесет только на 1,3 млн, т.к. увеличит затраты на обнаруженные документы, которые проверяющие в глаза не видели.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.02.2015 22:39:50
|
|
|
Не распинайтесь так , все прекрасно понимают что после акта надо быстренько сдать деклы и доплатить. Речь совсем о другой уточнённой декларации.
Вы себе представляете, что по акту у автора доначисление прибыли 2 млн, а он принесет только на 1,3 млн, т.к. увеличит затраты на обнаруженные документы, которые проверяющие в глаза не видели.
__________
да нет он две уточненные понесет. одну по акту проверки, а вторую после.Вторую на уменьшение. Т.е. штрафы по акту он все равно заплатит, т.к. нарушения по акту никуда не денуться. А вот уплату налога уменьшит второй декларацией.т.е. налога физически заплатит меньше.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.02.2015 23:35:24
|
|
|
Не возьмут у него никакую уточненку, а в приведенных цитатах ключевые слова«вместе с тем полагаем». Они-то полагают, а декларация не положится)))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.02.2015 7:32:16
|
|
|
Не возьмут у него никакую уточненку, а в приведенных цитатах ключевые слова«вместе с тем полагаем». Они-то полагают, а декларация не положится)))
______
Если не берут у вас это не значит, что не представляется. Почта же есть. Даже если откажутся подтверждение останется.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»