| |
|
|
| |
|
|
 НК или нац стандарт
25.03.2015 11:58:27
|
|
|
Совсем запуталась. По условиям договора отгрузка в $ с оплатой в рос.руб. Поступила предоплата (рос.руб). По нац.стандарту и писанине рыбак я должна отразить выручку в долларах на дату аванса, НО НК (ст.97) говорит мне, что налоговая база определяется на момент отгрузки в рос.руб по курсу на дату отгрузки. ЧТО ДЕЛАТЬ?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
25.03.2015 14:31:44
|
|
|
А эта сумма влияет на расчет суммы входного НДС относимой на затраты при 0 ставке? или какой там расчет при 0 ставке делается?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.03.2015 14:33:16
|
|
|
нужны ли какие-то корректировки в учете?
--------
У меня нет экспорта, но вроде теперь дошло в чем загвоздка..))
мне кажется что не нужны. корректировки могут быть в налоговом учете.
Может просто для себя в регистре расчета базы по НДС как-то указать этот момент (может двумя строками например:
база на дату аванса -100 руб.
корректировка базы согл. ст 97 НК - минус 3 руб.) чтоб потом вспомнить почему разная база в декларации по НДС и в декларации по прибыли? ( кстати - а в декларации по прибыли какая база - на дату аванса или тоже на дату отгрузки? )
а в учете у вас будет как в нацстандарте и все.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
25.03.2015 14:41:03
|
|
|
а в декларации по прибыли какая база - на дату аванса или тоже на дату отгрузки? )
____________
в декларации по прибыли как и в учет, т.е. если аванс - то по курсу аванса, если постоплата - то на момент отгрузки, короче налог на прибыль исчисляется сообразно с нормами нац.стандарта, а с НДС еще голову нужно поломать, как и что.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.03.2015 14:54:12
|
|
|
ну так тем более раз по прибыли как в учете и по НСБУ так учитывайте по НСБУ. корректировки будут только в налоговом учете при расчете базы по НДС и все.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
25.03.2015 14:59:51
|
|
|
корректировки будут только в налоговом учете при расчете базы по НДС и все.
__________
т.е. у меня в 1С эти корректировки отражаться не будут, да? а то у меня уже в голове и БУ и НУ смешались в кучу:(
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.03.2015 15:03:44
|
|
|
у меня в 1С эти корректировки отражаться не будут, да? а то у меня уже в голове и БУ и НУ смешались в кучу:(
--------
я считаю что это незачем делать т.к. только мешать будут такие корректировки в 1С.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
25.03.2015 15:10:43
|
|
|
я считаю что это незачем делать т.к. только мешать будут такие корректировки в 1С.
_____________
короче нужно сделать табличку в экселе, где все эти корректировки отражать, чтоб не забыть:)
вроде утряслось у меня все в голове:)
спасибо за беседу:)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.03.2015 15:16:27
|
|
|
взаимно) вы сами для себя вопрос решили, а я так просто, поговорить...)
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-28
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»