| |
|
|
| |
|
|
 Освобождение НДС
20.05.2015 16:51:21
|
|
|
Подскажите,пожалуйста, приобрели товар со ставкой Освобождение от НДС согласно п.п. 1.16 п.1 ст 94 НК РБ. Я тоже продаю точно также выставив, что освобождение НДС...? или как? СПАСИБО
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
КК
21.05.2015 15:27:33
|
|
|
Для каждой декларации будете считать процент освобожденной выручки, и соответственно делить входной НДС на затраты и к зачету
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.05.2015 15:27:47
|
|
|
Что значить на затраты - эти вычеты? и что значит пересчитывать и корректировать в течении года?
Что то совсем туплю и начинается паника
Успокойтесь , ничего страшного.
На затраты часть проводкой Д44К 18.1 , остальное к вычету в пределах начисленного . Т.е. что бы понятнее было , если ведете книгу покупок , то вычету что на затраты пойдут , в нее не попадают.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
21.05.2015 15:32:17
|
|
|
Если не сложно проконтролируйте ход моих мыслей - согласно всему сказанному.
Общая выручка 600 млн, в т.ч. 300 000 руб - освобожденная.
Общие вычеты 11 000 000 руб. /по ОС - нет
Д 68/2 К 18/3 18/4 = /99,95%/ 10 994 500 руб
Д 44 К 18/3 18/4 = /0,05%/ 5 500 рублей.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
21.05.2015 15:37:14
|
|
|
Получается, если мы в дальнейшем с таким сталкиваться не будем, то из-за мизерной доли и пересчитывать ничего не придется? Я правильно поняла? Т.е. просто этот месяц уменьшатся вычета, - они отнесуться на затраты, а потом все будет нормально?
Беларусь
|
|
|
|
аглая
21.05.2015 15:48:48
|
|
|
Если не сложно проконтролируйте ход моих мыслей - согласно всему сказанному.___
да.все верно.
дальше в след квартале например:
Общая выручка 1800 млн, в т.ч. 300 000 руб - освобожденная.
Общие вычеты 35 000 000 руб. /по ОС - нет
Д 68/2 К 18/3 18/4 = /99,9833%/ 34994155 руб
Д 44 К 18/3 18/4 = /0,00167%/ 5 845 рублей.
и т.д.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
21.05.2015 15:59:56
|
|
|
аглая 21.05.2015 15:48:48
СПАСИБО, Вам оргомное, даже оргомнейшее... Получается не так уж страшно как изначально показалось. У страха глаза велики. Благодаря таким отзывчивым и добрым людям как Вы, стало достаточно все понятно.
Спасибо...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.05.2015 16:12:07
|
|
|
Извините, что вмешиваюсь. Вот если эти 300000 те же самые, что были в первом квартале, а на затраты уже отнесено 5500, то вторым кварталом нужно добавить 5845-5500=345 руб.?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.05.2015 16:19:21
|
|
|
Тоже в этом квартале появится освобождение. Вопрос: вычеты НДС по ОС? Они не распределяются, т.е. если в налоговом периоде приобретали ОС - они в полном объеме без распределения подлежат вычету ?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.05.2015 16:29:14
|
|
|
аглая 21.05.2015 15:48:48
___________
Извините, за наглость, но действительно возник вопрос в процессе...
А если, например, в следующем квартале на том же примере, что Вы описали, только общая сумма вычетов 20 000 000 руб.
Не совсем понятно,
Д 68/2 К 18/3 18/4 = 19 996 660 руб.
Д 44 К 18/3 18/4 = 3 340 руб. А как быть с ранее отнсенной 5500
Простите, еще раз
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.05.2015 17:45:52
|
|
|
Каждый раз пересчет, и , если «затратных» вычетов больше то проводим разницу на затраты, если меньше проводим с минусом, тоесть«сторно». Так до конца года, налогового периода. НДС по ОС и НМА не распределяется (!), берется к вычету в полном объеме
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.05.2015 18:48:31
|
|
|
Да, перерасчитывать придется весь 2015год, то с минусом, если еще раз так продадите. тогда с минусом
Беларусь
|
|
|
|
Вика
22.05.2015 9:47:13
|
|
|
Сказите, а у меня производство и опт. Для купили товар для последующей реализации, освобожденный. Как здесь рассчитать правильно будет удельный вес: реализацию отдельно только по опту брать освобожденную к общей выручке по опту - так же логично?
И вопрос: налоговые вычеты тоже отдельно нужно рассчитать, допустим, материалы приобретенные для производства - они полностью должны подлежать к вычету?
Беларусь
|
|
|
|
БТР
22.05.2015 9:49:39
|
|
|
Ничего не отдельно, удельный вес считаете ИМЕННО по заполненной декларации (не в уме и не по счетам). Нарастающим с начала года
Беларусь
|
|
|
|
Вика
22.05.2015 9:53:52
|
|
|
БТР 22.05.2015 9:49:39
______________________________
Спасибо, т.е. не заморачиваться именно по разбивке выручки и вычетов. А я начала разбивать, поняла, что так правильнее. Что распределять вычеты только общие необходимо: по аренде, коммуналке и т.д.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.05.2015 11:30:11
|
|
|
Вика. я бы наверное брала в общей массе-не разбивая выручку от опта и выручку от производства, а находила бы просто как в примерах наших долю освобожденной выручки и долю не освобожденной выручки
Беларусь
|
|
|
|
аглая
22.05.2015 11:31:32
|
|
|
Что распределять вычеты только общие необходимо: по аренде, коммуналке и т.д.___
что у вас прописано в учетке- раздельный или по удельному весу?
Беларусь
|
|
|
|
Вика
22.05.2015 14:56:25
|
|
|
аглая 22.05.2015 11:31:32
Что распределять вычеты только общие необходимо: по аренде, коммуналке и т.д.___
что у вас прописано в учетке- раздельный или по удельному весу?
________________
Честно, УП - не распечатана, могу исправить/так между нами/ вот тоже только сталкнулась с такой же проблемой. Начала искать по форуму и вот нашла. Я вот не знаю как лучше и правельнее делать. Про распрределение все поняла. А вот что с чем соотносить - не совсем. Решала спросить у тех кто занимался, что менее наказуемо будет. Пребросила одно-с льготойй платим меньше НДС-ку, прибыль - больше на немного но получится. Правильно?
У нас очень редко, но могут еще раз возникнуть такие закупки. Хочу до конца разобраться, чтобы не мучала совесть.
Поэтому обратилась к ВАМ специалисты. Подскажите, пожалуйста. Отдельно выручку считала на разных суюсчетах - это понятно, ну НДС-ку по материалам в производство тоже можно в принципе разбить. По товарам для опта - отдельно... Ну правильно ли это будт вот в чем вопрос. А просто еще объясню - что у меня пока бухгалтерия в ручном виде, без 1С-ки - поэтому могу прбросить если нужно
Спасибо всем отозвавшимся
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.05.2015 16:53:56
|
|
|
Подскажите, а метод раздельного учета - это как?
Все равно выручку нужно долю расчитать: Обвобожденную у Общей или Освобощденную по опту к Общей по Опту?
А вычеты уже распределять: те которые ОХР на эту долю и на затраты?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
26.05.2015 9:11:19
|
|
|
А так при раздельном- что взяли к вычету, то и начислили.______
нет ,входящий ндс по 26 счету(АУП)-канцелярщина,бензин и т.п.- его все равно даже при раздельном учете вы обязаны распределять по удельному весу.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-39
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»