| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
26.01.2021 15:30:27
|
|
|
В декабре 2020 года начислены ОНА (проводка Дт 09 Кт 99). На эту сумму надо начислять налог на прибыль ли нет?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
29.01.2021 13:30:36
|
|
|
--
Беларусь
|
|
|
|
АЛЕНА
29.01.2021 16:44:18
|
|
|
Т.Е. Моя прибыль 2020 года не покрыла убытки 2019 года. И по итогу УБЫТОК. Тут же не возникает начисление налога на прибыль ( 99-68), ведь так?
Вы просто списываете с 09 ( 99/09- 3060,00) счета сумму начисленного за 2020г. налога на прибыль - 3060,00.и все. ( Это проводка вместо другой проводки 99/68, если бы не было начисленного ОНА за 2019г.)javascript: Send(); void(0);Если вы сработаете в 2021г. с прибылью, то спишите оставшееся ОНА.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
29.01.2021 20:43:33
|
|
|
АЛЕНА 29.01.2021 16:44:18
.....
Спасибо. По декларации получается вся оплаченная сумма по налогу на прибыль в 2020 к возврату. Это так должно быть?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.01.2021 19:08:04
|
|
|
Вы просто списываете с 09 ( 99/09- 3060,00) счета сумму начисленного за 2020г. налога на прибыль - 3060,00.и все. ( Это проводка вместо другой проводки 99/68,
-----------
проводка 99-09 НЕ ЗАМЕНЯЕТ проводку 99-68 в момент погашения ОНА
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.01.2021 19:08:54
|
|
|
нарисуйте самолетики и посмотрите,что у вас получаетя
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.01.2021 20:43:17
|
|
|
У меня получается налог на прибыль к возврату в сумме оплаченной в течении года. Вот хочу понять это правильно?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
31.01.2021 14:58:41
|
|
|
Неужели кто то еще с этим она/оно заморачивается?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
31.01.2021 22:16:34
|
|
|
Директор так решил в прошлом году,что нужно будет перенести убытки 2019 на 2020. С прибылью сработали. Часть убытка покрыли. Теперь получается, что налог на прибыль к возврату. Вот пытаюсь понять так я все слелала или нет. Но ,видимо, помочь никто не может.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.02.2021 10:40:49
|
|
|
Директор так решил в прошлом году,что нужно будет перенести убытки 2019 на 2020. С прибылью сработали. Часть убытка покрыли. Теперь получается, что налог на прибыль к возврату.
--Покрыли убыток, к возврату ничего нет. Это не переплата налога, а отложенный налоговый актив(ОНА).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.02.2021 10:41:39
|
|
|
Нашла материал по переносу убытков А.В.Харченко (аудитор). В котором указано, что налог на прибыль 1-й год не начисляется на сумму переносимого убытка ( 99-98.3. (0). Значит у меня будет сторно, т.к. начисление у меня было в 2-3 квартале.
Начисление налога на прибыль будет после полного погашения переносимого убытка показанного к переносу в 2019 году.
Всем спасибо за диалог.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.02.2021 11:04:23
|
|
|
--Покрыли убыток, к возврату ничего нет. Это не переплата налога, а отложенный налоговый актив(ОНА).
__________
Тогда я запуталась окончательно.
Заполнив декларацию у меня:
стр. 22 =3 600
стр. 23 = 1 400
по стр.24 (Налог на прибыль к уплате(возврату)= - 5 000,00. Может я что то не так заполнила в декларации :
Раздел II:
1стр. 17 000,
4 стр. 17 000,
4.2, и 5 - 17 000 ,
Часть II. раздел I
1 - 2019 (т.к. убытки в 2019 году)
2 23 000
7 23 000
8 6 000 ( сумма убытков не перенесенная на конец налогового периода)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.02.2021 11:51:27
|
|
|
--Покрыли убыток, к возврату ничего нет. Это не переплата налога, а отложенный налоговый актив(ОНА).
шутите??? как нет к возврату? советчики,блин
Предприятие в 2020 году работало с прибылью и платила налог. В декабре погашается ОНА и налог на прибыль уменьшается, получается к ВОЗВРАТУ в сумме уплаченного
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.02.2021 11:54:34
|
|
|
шутите??? как нет к возврату? советчики,блин
Предприятие в 2020 году работало с прибылью и платила налог. В декабре погашается ОНА и налог на прибыль уменьшается, получается к ВОЗВРАТУ в сумме уплаченного
_________
Вот и у меня так получается, что вся уплаченная сумма по налогу на прибыль в течении 2020 года к возврату и по декларации и по б/у.
Значит у меня все верна получилось.
СПАСИБО.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.02.2021 12:42:42
|
|
|
--Покрыли убыток, к возврату ничего нет. Это не переплата налога, а отложенный налоговый актив(ОНА).
шутите??? как нет к возврату? советчики,блин
Предприятие в 2020 году работало с прибылью и платила налог. В декабре погашается ОНА и налог на прибыль уменьшается, получается к ВОЗВРАТУ в сумме уплаченного
-- Извините, размышляла узко об ОНА. Не учла, что в текущем году была прибыль и налог за текущий год уплачивался.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.02.2021 12:59:15
|
|
|
Спасибо всем. Значит при подаче даклы я могу запросить возврат на р/с уплаченной налога на прибыль.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.02.2021 13:26:04
|
|
|
ОНА к погашению (99-09)3060 руб, рассчитана от прибыли 2020г.? но ОНА к погашению рассчитывается как сумма перенесенного убытка х18%.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.02.2021 13:41:15
|
|
|
ОНА к погашению (99-09)3060 руб, рассчитана от прибыли 2020г.? но ОНА к погашению рассчитывается как сумма перенесенного убытка х18%
____________
Так и рассчитано. Вся полученная прибыль в 2020 году - 17 000, перенесена на убыток 2019 года(в 2019 он был 24 000).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.02.2021 13:50:19
|
|
|
убыток 2019г, переносится на прибыль 2020г. И от суммы перенесенного убытка за 2019 год насчитывается ОНА? или я совсем запуталась((((
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.02.2021 14:09:08
|
|
|
ОНА на сумму перенесенного убытка
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.02.2021 14:09:18
|
|
|
убыток 2019г, переносится на прибыль 2020г. И от суммы перенесенного убытка за 2019 год насчитывается ОНА? или я совсем запуталась((((
ОНА ВЫ НАЧИСЛЯЕТЕ. КОГДА ПРИНИМАЕте решение в 19 году о переносе. а погашаете, когда принимаете решение о погашении убытка прибылью отчетного года
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-41
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»