| |
|
|
| |
|
|
 Марина
02.07.2021 16:13:33
|
|
|
Добрый день. Кто работает с вход Ндс вопрос вам знатоки (smiley):
Мы резиденты РБ(мы на ОСН).
Заказали услугу у нерезидента.
Оплатили за услугу сегодня 02.07.2021 в рос рублях ( Резиденту РФ). Акт выполненных работ будет только 31.08.2021 в рос рублях.
ВОПРОС:
1. Нужно ли подавать декларацию по налогу на доходы иностр-х орг.?
2. Нужно ли и если нужно то когда подавать заявление о ввозе?
3. Когда нам нужно подавать декларацию по ввозному НДС?
4. Когда мы можем принять к вычету уплаченный НДС
5. По какому курсу подается ЭСЧФ ввозного НДС и декларация соответственно( курс брать на 02.07 или на 31.08)
6. На какую дату брать курс для приходования в 1 с-ке этой оказанной нам услуги?
С этим не сталкивались ранее. Очень запутались и будем благодарны за помощь и верные ответы(prayer_hands)
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Уголёк
06.07.2021 9:32:09
|
|
|
Марина, напишите название вашей услуги как она звучит в договоре
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.07.2021 9:47:02
|
|
|
насколько я помню декларация по налогу на доходы подается после наступления наиболее раннего события - либо платежа либо получения услуги по акту - вы оплатили в июле значит декларация до 20 августа.
начислять НДС или нет - зависит от сути самой услуги -надо смотреть как в договоре она сформулирована и там уже читать в НК
Беларусь
|
|
|
|
Уголёк
06.07.2021 10:09:37
|
|
|
Налог на доходы квартальный
Беларусь
|
|
|
|
Марина
06.07.2021 10:22:40
|
|
|
ЭСЧФ ввозного НДС
откуда это у вас?
________________________
Ну мы покупаем услугу (СОЗДАНИЕ КОНТЕНТА- Т.Е НАПИСАНИЕ СТАТЕЙ) у россиянина- место реализации РБ , значит уплачиваем ндс 20%- значит выставляем ЭСФЧ российский НДС.
Что неправильно?((((
Беларусь
|
|
|
|
Марина
06.07.2021 10:23:23
|
|
|
Марина, напишите название вашей услуги как она звучит в договоре
_____________________
создание контента
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.07.2021 10:45:14
|
|
|
Приобретая услуги у иностранных организаций (нерезидентов Республики Беларусь), нужно учитывать особенности импортных операций. В частности, у белорусского заказчика может возникнуть необходимость исчисления и уплаты НДС.
Белорусский заказчик услуг должен исчислить и уплатить НДС, если одновременно выполняются следующие условия (п. 1 ст. 114, п. 4 ст. 115, ст. 117, ч. 1 п. 4 ст. 128 НК, п. 29 Протокола о порядке взимания косвенных налогов):
1) он является организацией или ИП вне зависимости от применяемой системы налогообложения;
2) он приобрел услуги у иностранных организаций, которые не осуществляют деятельность в Республике Беларусь через постоянное представительство и не состоят в связи с этим на учете в налоговых органах Республики Беларусь;
3) местом реализации услуг является территория Республики Беларусь.
В рассматриваемом вопросе исполнитель является резидентом государства - члена ЕАЭС, поэтому место реализации услуг определяется в соответствии с п. 29 Протокола о порядке взимания косвенных налогов.
При приобретении услуг у резидента государства - члена ЕАЭС, которые не поименованы в подп. 1) - 4) п. 29 Протокола о порядке взимания косвенных налогов, обязанности исчислить и уплатить НДС у заказчика не возникает, поскольку местом реализации таких услуг территория Республики Беларусь не признается (подп. 5) п. 29 Протокола о порядке взимания косвенных налогов).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.07.2021 11:22:14
|
|
|
29. Местом реализации работ, услуг признается территория государства-члена, если:
4) налогоплательщиком этого государства-члена приобретаются:
консультационные, юридические, бухгалтерские, аудиторские, инжиниринговые, рекламные, дизайнерские, маркетинговые услуги, услуги по обработке информации, а также научно-исследовательские, опытно-конструкторские и опытно-технологические (технологические) работы;
5) работы выполняются, услуги оказываются налогоплательщиком этого государства-члена, если иное не предусмотрено подпунктами 1 - 4 настоящего пункта.
======
ну я вот не уверена что место реализации в вашем случае - РБ....
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.07.2021 11:27:24
|
|
|
если считать что у вас услуги по предоставлению информации то -
Определение места реализации услуг по представлению информации осуществляется в различном порядке. В сделках с резидентами государств - членов ЕАЭС место реализации таких услуг определяется по месту деятельности (нахождения) лица, которое оказывает услуги, а в сделках с резидентами иных государств - по месту деятельности (нахождения) покупателя
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.07.2021 11:33:07
|
|
|
а если это Иные работы и услуги, отдельно не поименованные соответственно в ст. 117 НК и п. 29 Протокола (для резидентов государств - членов ЕАЭС) - то место их реализации - иностранное государство.
Место реализации работ и услуг, отдельно не поименованных соответственно в ст. 117 НК и п. 29 Протокола, и в сделках с резидентами государств - членов ЕАЭС, и в сделках с резидентами иных государств определяется по месту деятельности (нахождения) лица, которое выполняет работы (оказывает услуги)
Беларусь
|
|
|
|
Марина
06.07.2021 11:38:33
|
|
|
налог на доходы!!!
_________________
Мы работаем по отгрузке, НО: у нас будет ПРЕДоплата данных услуг резиденту РФ.
Статья 191. Определение даты возникновения обязательств по уплате налога на доходы гласит: «дата возникновения обязательств по уплате налога на доходы определяется как приходящийся на налоговый период день начисления иностранной организации дохода (платежа)»
«Днем начисления дохода (платежа) иностранной организации признается наиболее ранняя из дат..... бла. бла бла.... 2.3. дата отражения в бухгалтерском учете ....факта выплаты налоговым агентом дохода иностранной организации (факта осуществления платежа, передачи имущества, имущественных прав, проведения зачета встречных однородных требований в зависимости от установленной сторонами договора формы расчета)»
СООТВЕТСТВЕННО: в нашем случае это дата оплаты а точнее предоплаты.
ВЕрно?
пугает одна фраза: «Принятые налоговым агентом решения о выборе дня начисления указанных в настоящем пункте видов доходов иностранной организации оформляются в письменной форме и изменению в течение текущего календарного года не подлежат»
Это КАК??
ведь это здесь у нас предоплата- а возможно в будущем будт оплата
А если бы мы платили пост оплату- то дата=День начисления дохода что будет? дата акта вып-х работ??
Беларусь
|
|
|
|
Марина
06.07.2021 11:50:09
|
|
|
Тут да, по поводу НД уплаты либо нет- спорный вопрос- как и везде в нашем законодательстве- если отнести к информационным услугам- то мы платим НДС если нет - то не платим. Вчера звонила в налоговую- они как обычно ничего четкого внятного не сказали.... Неужели писать запрос налоговую придется?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.07.2021 11:58:58
|
|
|
выбор даты вроде есть у УСНщиков которые работают с книгой. Или наоборот с бухучетом). у кого книга у тех дата - всегда дата оплаты нерезиденту. но это я точно не знаю.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.07.2021 11:59:59
|
|
|
Неужели писать запрос налоговую придется?
--------
лучше написать. конкретно чтобы ответили к какому виду услуг относится ваш предмет договора.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.07.2021 12:01:33
|
|
|
А если бы мы платили пост оплату- то дата=День начисления дохода что будет? дата акта вып-х работ??
-----
если предоплата - дата предоплаты. А если оплата после оказания услуг - дата акта. Короче всегда более ранняя дата - что раньше -акт услуг или оплата - то и ваш момент начисления налога
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.07.2021 12:03:10
|
|
|
6. На какую дату брать курс для приходования в 1 с-ке этой оказанной нам услуги?
--------
по курсу на дату предоплаты.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.07.2021 12:10:26
|
|
|
и никакого ввозного НДСа у вас не будет
Беларусь
|
|
|
|
Марина
06.07.2021 12:16:34
|
|
|
и никакого ввозного НДСа у вас не будет
________________________________________________
может я его неправильно называю, простите, может это российский НДС - короче я имею ввиду что если все-таки налоговая ответит что место реализации РБ и мы платим 20% сверху Рос НДС-са- вот его я имею ввиду что нужно будет и уплатить и выставить ЭСФЧ.
Или я не права?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.07.2021 12:46:29
|
|
|
это просто НДС
Беларусь
|
|
|
|
Марина
06.07.2021 14:12:35
|
|
|
это просто НДС
_________________
не совсем поняла сейчас. Для нас просто нДС-это ндс который мы исчисляем от услуг которые МЫ оказываем .
А тут наоборот -нерезидент оказал нам услугу- и если местом реализации признается РБ- то МЫ обязаны будем уплатить НДС 20% здесь в РБ за него сверху на сумму его услуг., подать ’cxa и подать декларацию по ндс. в дальнейшем принять к вычету .
Поправьте меня,если ошибаюсь?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.07.2021 14:23:58
|
|
|
сверху на сумму его услуг
я думаю что изнутри
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-54
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»