| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
27.12.2022 12:48:13
|
|
|
Правильно ли я рассуждаю: купил директор в магазине евроопт 1 новогодний подарок ребенку работника. Купил по кассовому чеку сумма одного подарка=10руб.
Я провожу эту сумму 10руб через 71 счёт и ставлю в расчётный листок в приход и в расход работнику за декабрь . Типа начислен подарок и удержан. ФСЗН, Белгосстрах, подоходный не удерживаю. Верно ж?
Но в расчётный и ЭСЧФ выставляю на портал сумму не 10,00 а сумму с НДС?? Правильно? тоесть я не знаю какая ставка там в евроопте но я примменю 20% и будет так: 10+20%=12руб.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Анонимно
04.01.2023 17:13:12
|
|
|
Не пойму: почему не нужно никакого ндса сверху начислять? я читала что нужно выставить на портал эсчф по новогодним подаркам... я так понимаю, что купил директор в евроопте подарок за 10руб, значит делаем так :10+20%=12рублей и выставляю на портал эту сумму с ндс=12руб?? или я неправа?
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
04.01.2023 17:14:49
|
|
|
Не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным периодом, в котором вручались подарки, надо создать один итоговый ЭСЧФ и направить на Портал (п. 4 и 8 ст. 131 НК, п. 39 Инструкции N 15).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.01.2023 20:08:33
|
|
|
пыпец((((((
---
не то слово))
самый первый ответ здесь. разжёвано для
https://ilex.by/vydaem-detskie-podarki/
13.12.2022 Подарки детям работников: бухучет и налогообложение
...
Документальное оформление
...
Подоходный налог
...
НДС
Для целей НДС вручение подарков рассматривается как безвозмездная передача и включается в обороты по реализации на момент их передачи (абз.1 и 3 п.1 ст.31, п.п.1.1.3 ст.115, абз.2 п.21 ст.121 НК).
Налоговая база НДС определяется:
— в отношении приобретенных подарков — как стоимость их приобретения (без НДС);
— в отношении подарков, произведенных в организации, — как их себестоимость (п.14 ст.120 НК).
НДС исчисляется по той же ставке, которая применялась бы при их реализации, или применяется освобождение. Исключение составляют приобретенные товары с расчетной ставкой НДС, при передаче которых следует применять такую же ставку, которую применил продавец. В этом случае налоговая база определяется исходя из цены приобретения с НДС (п.п.1.1.3 ст.115, п.1 ст.118, п.п.1.1, 2.1 и 3.1 ст.122, п.5 ст.128 НК, п.п.15.6 Инструкции N 2).
Обратите внимание!
Если в качестве подарка выступают:
— подарочные сертификаты, то налоговая база по НДС равна нулю (п.п.16.1 ст.120 НК; письмо МНС N 2-1-10/10544);
— билеты на культурные мероприятия, то объект обложения НДС не возникает, так как вручение билетов рассматривается как оплата организацией услуг для своих работников (п.п.2.15 ст.115 НК).
Не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным периодом, в котором вручались подарки, надо создать один итоговый ЭСЧФ и направить на Портал (п.4 и 8 ст.131 НК, п.39 Инструкции N 15).
Справочно
«Входной» НДС по безвозмездно передаваемым товарам может приниматься к вычету или относиться на увеличение их стоимости. Если «входной» НДС отнесен на увеличение стоимости товаров, то налоговая база при их безвозмездной передаче увеличивается на сумму «входного» НДС (п.п.1.1.3 ст.115, п.п.1.1, п.11 ст.132 НК).
При этом «входной» НДС по билетам на культурные мероприятия к вычету не принимается, а относится на увеличение их стоимости (п.п.2.15 ст.115, абз.3 п.п.24.9 ст.133 НК).
Налог на прибыль
...
ФСЗН, Белгосстрах
...
Бухгалтерский учет
...
Пример. Выдача подарков детям работников к празднику
исходные данные... проводки
Отчет 4-фонд...
Форма ПУ-3...
Отчет в бгс...
Декларация по НДС...
ЭСЧФ...
Декларация по налогу на прибыль...
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
05.01.2023 10:28:10
|
|
|
Так а что я не так ответила? Зачем ругаться? Уважаемые форумчане, пожалуйста скажите: верно ли я рассуждаю:
я так понимаю, что купил директор в евроопте подарок за 10руб, значит делаем так :10+20%=12рублей и выставляю на портал эту сумму с ндс=12руб?? или я неправа?
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
05.01.2023 10:30:45
|
|
|
Подоходный же не удерживаем, фсзн не удерживаем, белгосстрах тоже нет, а сумму на чеке увеличиваем на 20% и выставляем на портал. Исправьте , если я неверно что понимаю.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.01.2023 11:00:56
|
|
|
Подоходный же не удерживаем, фсзн не удерживаем, белгосстрах тоже нет, а сумму на чеке увеличиваем на 20% и выставляем на портал. Исправьте , если я неверно что понимаю.
____________________
Вот и я так понимаю. сумма не превышает 2440 либо 161 на совместителя(если конечно ничего другого не было за год).
только я не понимаю почему Вы хотите отражать в 4ф и пуз? и что хотите отражать , если начислений не было?
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
05.01.2023 11:02:48
|
|
|
Я так понимаю что в пу-3 не отражаем эту сумму а в отчёте 4фонд в строку 49???? Я не понимаю почему с меня смеются...как быть с ндс??? Я очень прошу дайте понять как на моем примере будет ?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.01.2023 11:13:58
|
|
|
как быть с ндс???
____________+ НДС 20%. Е не понимаю, что Вы хотите отражать в 4Ф и ПУ3!?
______________
А строка 49 ?
ну так впихнёте туда эти 120 проблему нашли
______________
Зачем???
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
05.01.2023 11:48:18
|
|
|
Ясно, то есть в отчётах: фсзн и отчёте Бел госстрах сумму подарка не отражаем. Поняла. Теперь объясните толком про НДС . Я верно рассудила, сказал, что нужно 10руб(сума подарка по кассовому чеку) +2руб ндс добавить и сумму 12руб полученную выставить на портал ЭСЧФ??? Верно я понимаю?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.01.2023 11:54:37
|
|
|
Налоговая база НДС определяется:
— в отношении приобретенных подарков — как стоимость их приобретения (без НДС);
-НДС исчисляется по той же ставке, которая применялась бы при их реализации, или применяется освобождение. Исключение составляют приобретенные товары с расчетной ставкой НДС, при передаче которых следует применять такую же ставку, которую применил продавец. В этом случае налоговая база определяется исходя из цены приобретения с НДС (подп. 1.1.3 ст. 115, п. 1 ст. 118, подп. 1.1, 2.1 и 3.1 ст. 122, п. 5 ст. 128 НК, подп. 15.6 Инструкции N 2).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.01.2023 11:55:33
|
|
|
В общем -да) верно
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
05.01.2023 13:19:57
|
|
|
Спасибо огромное!
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-32
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»