Дорогие бухгалтеры! Нужна ваша помощь! Работник приобретает путевку, платит с р/с за него фирма, а он возмещает фирме в полном объеме(удерживается из его з/п. Как составить проводки?
Предположим, что работник утром внес деньги в кассу предприятия. Предприятие оплатило счет за путевки. Кассир отнес деньги в банк. В этом конкретном случае явно не возникает никаких налогооблагаемых баз. А проводки: 50 - 73 деньги в кассу 51 - 50 76 - 51 оплачена путевка 73 - 76 получена путевка А вместо накладной можно приложить заверенную ксерокопию заполненной путевки. Или корешок к ней (если, конечно, он не нужен для ЖЭСа). По моему лучше так.
Беларусь
бух-орнитолог31.07.2013 12:38:23
по прежнему актуально и на сегодня: составила проводки(по разъяснению консультанта+) 76 51-1000000 перечислила за него 10-13 76-1000000 оприходовала 90-10(участвующ) 10-13 1000000 выдала 70-1 73-1- 1000000 удержала 100% 73-1 90-7(участвующ)-1000000 отразила доход от передачи путевки. ПРОВЕРЬТЕ ПОЖАЛУЙСТА -ПРАВИЛЬНО ЛИ?
Беларусь
бух-орнитолог31.07.2013 12:40:12
потому как -ну не укладывается у меня в голове: почему надо прогонять через 90-е счета тем более участвующие-если возмещается все полностью 100%?? что и в декларации получается тоже потом надо будет отражать 10000000 в выручке и 1000000 в затратах?
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»