Асы в рознице, помогите! Как правильно организовать учет? Небольшой магазин всякой мелочевки-дребедени, ассортимент огромен. В основной массе НДС на все 20%, чуть-чуть 10% и немного без НДС. Вот думаю: то ли расчетную ставку сделать, то ль раздельный учет. Склоняюсь ко 2-му. Если я буду в екселе вести учет (приход, расход, остаток) отдельно 10% и без НДС, а потом отнимать от общей сумы и высчитывать 20%? смогу ли я таким образом организовать раздельный учет? Директор немного пугается расчетной ставки с четырьмя знаками после запятой...
Автор 23.10.2013 9:15:32 А очень хочется)))) Я бы в екселе красивенько так офрмила: всего, В т.ч. 20%, 10%, без НДС. Только по наименованиям было бы только 10% и без НДС. Почему нет? Где бы почитать что-нибудь по этому поводу? Получается, встряли мы этой льготой. Итак финрезультат не ахти, а тут совсем худо... **********************
В экселе - это значит вручную. У вас же учет ведется не вручную? Если нет, то все операции должны быть в программе.
Беларусь
"Анонимно"23.10.2013 9:30:35
то все операции должны быть в программе _______________ А если программа не заточена под это? Ну банально нет денег у фирмы на обновление или доработку. Какая разница, в каком виде это представлено? Главное - цифры ведь есть!
Беларусь
"Анонимно"23.10.2013 9:40:47
Автор, так я вам и толкую, раз нет раздельного учета, значит у вас расчетная ставка.С четырьмы цифрами после запятой. Уже так есть. Другого варианта нет. Нельзя быть немножко беременной.Или раздельный учет или расчетная ставка. Но тогда льготу без НДС применять нельзя, считают проверяющие. _____________ БТР, на каком основании, если 9.плательщики,осуществляющие розничную торговлю могут производить исчисление НДС по товарам исходя из налоговой базы и доли суммы НДС по товарам,имеющимся в отчетном периоде в стоимости этих товаров,ВКЛЮЧАЯ ТОВАРЫ,ОСВОБОЖДЕННЫЕ ОТ НДС.
Беларусь
"Анонимно"23.10.2013 9:58:38
конечно,вы можете применять льготу,что за бред вам пишет БТР.Ничего не пересчитывайте-все у вас правильно.Для успокоения души напишите запрос в налоговую.
Беларусь
"Анонимно"23.10.2013 9:59:57
А кто сталкивался при проверках?
Беларусь
Автор23.10.2013 10:12:12
Есть такие, кто делал как я и проходил проверку?
Беларусь
Автор23.10.2013 23:42:29
Спасибо всем, кто откликнулся советом на мое горе. Здорово, когда есть неравнодушные люди, готовые потратить свое время на помощь утопающему. От этого жить как-то легче)) Вот, начиталась: Таким образом, для применения расчетной ставки НДС установлены следующие условия: 1) расчетная ставка НДС применяется только в отношении товаров, реализуемых по розничным ценам - свободным и регулируемым (фиксированным). При этом товары могут быть реализованы как физическим, так и юридическим лицам; 2) расчетная ставка НДС не применяется в отношении оборотов по реализации основных средств, нематериальных активов, а также в отношении оборотов по реализации работ (услуг), имущественных прав; 3) при определении расчетной ставки НДС сумма налога, включенная в цену товаров, делится на общую стоимость товаров, включая товары, освобожденные от НДС, что ведет к уменьшению размера расчетной ставки. Плательщики, применяющие расчетную ставку, оборот по реализации товаров, освобождаемый от НДС, включают в общую сумму розничного товарооборота. В таком случае отсутствуют основания для заполнения соответствующей строки налоговой декларации по НДС, в которой отражаются освобождаемые от НДС операции; 4) для применения расчетной ставки плательщик обязан обеспечить: - учет товаров по ценам реализации (по продажным ценам). При этом в цену реализации включаются все налоги, сборы и отчисления, взимаемые при реализации товаров; - отдельный учет сумм НДС, включенных в цену товаров. _______ Получается, что все у меня правильно)))
Беларусь
Автор23.10.2013 23:48:24
И еще: Такие организации, в т.ч. реализующие товары по регулируемым розничным ценам, которые уже включают в себя налог на добавленную стоимость, могут производить исчисление НДС по расчетной ставке (пункт 9 ст. 103 НК). В этом случае налоговой базой будет являться стоимость реализованных товаров с учетом всех налогов, сборов и отчислений, взимаемых при реализации товаров, включая товары, освобожденные от налога. При этом плательщикам необходимо обеспечить ведение отдельного учета оборотов по реализации товаров, облагаемых по различным налоговым ставкам, а также отдельный учет налога, включаемого в цену товара. В противном случае исчисление НДС следует производить по ставке 20%. _________ Все хорошо, только меня все-таки пугает фраза «необходимо обеспечить ведение отдельного учета оборотов по реализации товаров, облагаемых по различным налоговым ставкам, а также отдельный учет налога, включаемого в цену товара (у нас есть счет 42)». Ведение в екселе сумм выручки по разным ставкам (выручка с 20% НДС будет разницей между общей выручкой и выручкой с ставкой 10 % и без НДС) является ведением отдельного учета оборотов по реализации товаров, облагаемых по различным налоговым ставкам? Мне хочется думать, что да)))
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»