| |
|
|
| |
|
|
 восстановление 65 счета
19.03.2014 9:30:38
|
|
|
«.. в связи с отменой с 2014 года различий в налоговом и бухгалтерском учете на счетах БУ , не должны числиться подлежащие уплате суммы налога на прибыль, т. е. начисленные ранее отложенные обязательства по примененной в 2013 году АП,необходимо погасить.ПОЛАГАЕМ, что в данном случае сальдо непогашенных ОНО следует списать по состоянию на 01.01.14!!!
я не понимаю: смысл этого :если я в дек 2013 проведу д65 к 99-я же увеличу прибыль 2013 года!!!???или же эта проводка делается только по бух учету а налоговой не затрагивает??
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
19.03.2014 15:35:35
|
|
|
Вы наконец то пришли ктому,что я вам ответила ещё «Анонимно» 19.03.2014 9:51:39
Беларусь
|
|
|
|
дот
19.03.2014 16:28:23
|
|
|
Автор 19.03.2014 15:18:57
сделал и переделывать не буду, подавал уже уточненный по 1мп, пускай покажут нормативку, где написано, что 01.01.14______
дот, а как вы отразили в нал учете- или просто в бух учете декабря -сделали проводку?
_____________________
в налоговом учете включил в НД НВР по состоянию на 31.12.14
Беларусь
|
|
|
|
Автор
20.03.2014 10:06:35
|
|
|
в налоговом учете включил в НД НВР по состоянию на 31.12.14_____________
в НД НВР- это что?? дот, что-то я туплю- но прошу пояните пож-ста
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.03.2014 10:08:16
|
|
|
Люди, я не понимаю о чем здесь спор, особенно тех, кто утверждает, что все надо делать декабрем_____
нет о том что надо делать в 2014 году в январе-спора нет, разобрались! вопрос в том: как это (по какой строке) показывать в нал декларации и показывать ли вообще?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.03.2014 10:53:32
|
|
|
Девочки, подскажите когда возникает ОНО? Я что-то смотрю это меня не касается вроде, какие-то налогооблагаемые временные разницы. А может я что-то сделала не правильно?
Беларусь
|
|
|
|
аглая
20.03.2014 12:38:39
|
|
|
Девочки, подскажите когда возникает ОНО? ____
где-то в начале 2013 года есть топик по-моему МФ - где он оч хорошо систематизировал эти ОНО-помониторьте-найдете
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.03.2014 12:45:50
|
|
|
Девочки, подскажите когда возникает ОНО? ____
где-то в начале 2013 года есть топик по-моему МФ - где он оч хорошо систематизировал эти ОНО-помониторьте-найдете
==============Если надете,киньте ссылку сюда пжл.Хотелось бы тоже ещё раз вспомнить
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.03.2014 13:01:08
|
|
|
нет о том что надо делать в 2014 году в январе-спора нет, разобрались! вопрос в том: как это (по какой строке) показывать в нал декларации и показывать ли вообще?
_______________________________
В налоговой декларации ни в 2013 ни в 2014году не вижу никаких оснований их отражать.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
20.03.2014 13:04:48
|
|
|
В налоговой декларации ни в 2013 ни в 2014году не вижу никаких оснований их отражать._____
вот и я так думала, но по ходу дот отражал в налоговой декларации.. иначе как понять его шифр:НД НВР
нд-это я так поняла нал декларация, а вот НВР...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.03.2014 13:12:52
|
|
|
вот и я так думала, но по ходу дот отражал в налоговой декларации.. иначе как понять его шифр:НД НВР
нд-это я так поняла нал декларация, а вот НВР...
_______________________
А каким образом ОНО вообще можно отразить в декларации?
Ведь в декларации налоговый учет. Вы в одном месяце отразили АП, и с этого месяца корректируется амортизация для налогообложения( по сравнению с бухучетом), в т.ч. и в декабре. Как можно и главное, на основании чего отразить оставшуюся сумму расхождения бухучета с налоговым учетом? Ерунда конечно.
Беларусь
|
|
|
|
дот
20.03.2014 13:20:01
|
|
|
Автор 20.03.2014 10:06:35
в налоговом учете включил в НД НВР по состоянию на 31.12.14_____________
в НД НВР- это что?? дот, что-то я туплю- но прошу пояните пож-ста
______________
НД - налоговая декларация, НВР - налогооблагаемая временная разница
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.03.2014 13:44:42
|
|
|
Ну дайте ссылку,не могу найти топик про ОНО!
Беларусь
|
|
|
|
дот
20.03.2014 13:47:09
|
|
|
http://www.buh.by/mes.asp?t=271555
http://www.buh.by/mes.asp?t=274778&b=1
http://www.buh.by/mes.asp?t=291821
может здесь где-то?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
20.03.2014 14:17:28
|
|
|
в налоговом учете включил в НД НВР по состоянию на 31.12.14___
ну я так и думала, тогда вопрос:1. а в какую строку вы в налоговую декларацию включили налоговые временные разницы
2. при чем здесь временные разницы -если речь шла об ОНО(отложенных налоговых обязательствах- д 65 к 99)--
я почему к вам прицепилась,т к показывать то нам в 2014 году надо их за 1 кв-л уже вот-вот: в апреле- а как их показывать, я не врубаюсь
Беларусь
|
|
|
|
дот
20.03.2014 14:45:49
|
|
|
Автор 20.03.2014 14:17:28
в налоговом учете включил в НД НВР по состоянию на 31.12.14___
ну я так и думала, тогда вопрос:1. а в какую строку вы в налоговую декларацию включили налоговые временные разницы
2. при чем здесь временные разницы -если речь шла об ОНО(отложенных налоговых обязательствах- д 65 к 99)--
я почему к вам прицепилась,т к показывать то нам в 2014 году надо их за 1 кв-л уже вот-вот: в апреле- а как их показывать, я не врубаюсь
__________________
я упрощенно об этом говорил, т.к.НД в 1С формируется на основании данных бухгалтерского учета. Нас здесь интересует амортизация, так вот в данном случае НВР это разница между бухгалтерским учетом амортизации и налоговым учетом амортизации. Получается, чтобы правильно сформировать НД, составленную на основании данных БУ, надо в состав затрат (стр.2) добавить или исключить НВР, либо полностью исключить бухгалтерскую амортизацию и добавить налоговую. ОНО это НВР*18%, для справки, поэтому ОНО к НД имеет только опосредованное отношение. Все это я говорю про НД за 2013 год, и речь здесь идет о налоговой амортизации за 2013 год. В связи с изменениями в НК 2014 года, налоговая амортизация больше не имеет места быть в принципе и в НД за 1 кв.2014 ее не будет.
Беларусь
|
|
|
|
автор Доту
21.03.2014 9:28:13
|
|
|
налоговая амортизация больше не имеет места быть в принципе и в НД за 1 кв.2014 ее не будет.___
Дот, спасибо за такой полный ответ -но про амортизацию в 2014 году-я вообще не спрашивала-с ней как раз мне все понятно- я в который раз задаю вопрос и никто на него не может мне ответить:если я в дек 2013(ну или в янв 2014г) проведу проводку д65 к 99-5000 000 я же в бух учете увеличу прибыль 2013(2014) года!!!??? Так вот в декларации налоговой-мне надо эти 5 млн отражать??
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.03.2014 9:34:22
|
|
|
налоговая амортизация больше не имеет места быть в принципе и в НД за 1 кв.2014 ее не будет.___
Дот, спасибо за такой полный ответ -но про амортизацию в 2014 году-я вообще не спрашивала-с ней как раз мне все понятно- я в который раз задаю вопрос и никто на него не может мне ответить:если я в дек 2013(ну или в янв 2014г) проведу проводку д65 к 99-5000 000 я же в бух учете увеличу прибыль 2013(2014) года!!!??? Так вот в декларации налоговой-мне надо эти 5 млн отражать??
____________________
Нет. Это отражение найдет только в бухучете. В налоговом нет.
Беларусь
|
|
|
|
БТР
21.03.2014 11:10:27
|
|
|
Как хорошо, что я этого не применяла в 2013году. Так и почувствовала, что они какой-нибудь заворот мозга нам устроить собираются..
Беларусь
|
|
|
|
аглая
21.03.2014 12:19:52
|
|
|
Как хорошо, что я этого не применяла в 2013году. Так и почувствовала, что они какой-нибудь заворот мозга нам устроить собираются..____
БТР,а у меня не осталось выбора- я тоже стояла перед дилеммой-применять не применять, одна моя подруга(бухгалтер от Бога) мне в ответ сказала:передо мной такой выбор не стоит-это наша обязанность, использовать все средства -которые нам дает законодательство чтобы экономить для свой фирмы деньги, и мне как-то стыдно стало -вот применила
Беларусь
|
|
|
|
дот
21.03.2014 12:35:08
|
|
|
аглая 21.03.2014 12:19:52
Как хорошо, что я этого не применяла в 2013году. Так и почувствовала, что они какой-нибудь заворот мозга нам устроить собираются..____
БТР,а у меня не осталось выбора- я тоже стояла перед дилеммой-применять не применять, одна моя подруга(бухгалтер от Бога) мне в ответ сказала:передо мной такой выбор не стоит-это наша обязанность, использовать все средства -которые нам дает законодательство чтобы экономить для свой фирмы деньги, и мне как-то стыдно стало -вот применила
_____________
+100, но надо отметить, что и от цены вопроса зависит, у меня приличная сумма нарисовалась, и теперь вот вижу, что прав, вроде как на сегодня государство нам приличную сумму прощает
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-60 61-61
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»