В мае была отгрузка в Россию со ставкой НДС «0%». В августе прошло 90 дней. Подтверждений НДС нет и не будет. Что надо сделать по НДС - какие проводки? Д 92 К 68 ? Что с с/х и прибылью? Помогите, кто владеет вопросом.
Проводка 92-68. Сельхоз начисляется, так как не подтвержден экспорт. Сельхоз и НДС уменьшают базу для налога на прибыль. Но для сельхоза проводка 90-68.
Беларусь
Тамара30.08.2007 14:26:28
с/х начисляется по-любому в зависимости от того, как вы работаете - по оплате или по отгрузке. от него нет освобождения. а подтверждение экспорта нужно только для применения нулевой ставки НДС.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»