| |
|
|
| |
|
|
 Лига
05.06.2008 16:13:50
|
|
|
Вопрос к производственникам. Производим продукцию по индивидуальным заказам. Выручка-по отгрузке. Продаем по плановой себестоимости. Затраты учитываются на д-те счета 20. В конце месяца с 20 счета списываются на 40. Например: Д-т 40 К-т 20 3 485 629
Д-т 43 К-т 40 2 733 948
Д-т 43 К-т 40 2 888 850 корректировка, отклонение фактической себестоимости от плановой
Д-т 90 К-т 43 5 622 798
Д-т 99 К-т 90 2 943 527
Выручка составила 3 226 060 руб.
Ничего не понимаю, на 40 счете остается сальдо, вопрос почему? Как происходит корректировка, откуда такие суммы? По существу убыток составляет 806 359 руб (3226060-3485629-546790). А автоматически машина считает и убыток составляет 2943527 руб. Кто сталкивался с такой проблемой? Может можно мне объяснить? Спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Лига
05.06.2008 16:28:34
|
|
|
Пожалуйста, хоть что-нибудь подскажите
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.06.2008 16:38:33
|
|
|
у меня нет 40 счета, с 20 сразу на 43 (это забито в учетной политике)
У меня все автоматом считает программа. Если у вас не настроена программа . я бы посоветовала на момент огрузки делать проводку Д 62 К 90. А в конце месяца, когда будет фактическая с/ст, закрывать по изделиям (заказам) Д 43 К 20, Д 90 К 43
Беларусь
|
|
|
|
Оля
05.06.2008 16:41:49
|
|
|
полностью согласна с«анонимно». У нас тоже производство по инд. заказам и я делаю такие же проводки, без 40сч.
Беларусь
|
|
|
|
Лига
05.06.2008 16:52:42
|
|
|
Спасибо, дорогие, вручную делать это мне понятно,вот хочу разобраться почему программа так корректирует, получается на к-те счета 40 остается сальдо, это вообще мне непонятно, такого вообще не может быть. Может есть какие мысли?
Беларусь
|
|
|
|
Лига
05.06.2008 17:35:32
|
|
|
Вопрос: если реализуем товар юридическим лицам-инновационный не уплачиваем,а если физическим-уплачиваем. Но отдельно учет не ведется,можно затраты распределять пропорционально выручке для исчисления инновационного?
Беларусь
|
|
|
|
gg
05.06.2008 17:47:19
|
|
|
вообще-то отклонение себестоимости д-т 90 к-т 40, а фактич 90-43
Беларусь
|
|
|
|
Лига
06.06.2008 10:49:53
|
|
|
Это понятно, вопрос почему автоматически машина считает, не так как вручную, она же откуда то берет такую сумму. С корреспонденцией счетов мне все понятно, а по суммам нет
Беларусь
|
|
|
|
Маня
06.06.2008 12:03:22
|
|
|
может зависеть от настройки, у меня Мисофт. у меня остается сальдо по 40 , если1. в номенклатуре некорректно проставлены данные(например, не заполнена строка «вид прод-ии). 2. в док-те »готовая прод-я« (имеется в виду выпуск) недовыбрано субконто. и еще пару случаев. просмотрите внимательно все доки по выпускам на предмет их корректного заполнения
Беларусь
|
|
|
|
Account
06.06.2008 12:18:13
|
|
|
Еще бывает, когда после закрытия месяца меняете себестоимоть в номенклатуре и история значения сохраняется на более позднюю дату и машина видит именно ту цифру и от неё и считает.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-9
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»