| |
|
|
| |
|
|
 Анастасия
11.04.2009 21:35:41
|
|
|
Подскажите, пожалуйста! Какими проводками мне надо начислить налог на доходы иностранных юр.лиц и НДС. Были проводки Д76.2 К68.59 и Д76.2 К 68.25. Но эти суммы перечисляются в белорусских рублях. Соответственно из-за этого у меня возникает дебиторская задолженность, которая переоценивается каждый месяц. Как мне сделать, чтобы остатков не было? Мы с ними рассчитались еще в феврале.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
11.04.2009 21:42:04
|
|
|
Не 76.2, а 99 -платежи из прибыли.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.04.2009 22:09:27
|
|
|
почему это из прибыли...
Беларусь
|
|
|
|
Анастасия
11.04.2009 22:30:06
|
|
|
Из прибыл не может платиться, так как я перечисляю нерезиденту сумму за минусом налогов. Вроде бы по проводкам все правильно. Но тогда по оборотно-сальдовой не «бьет», потому что перечисляем-то мы налоги в белорусских рублях. В общем, помогите, как закрыть этого нерезидента, чтобы курсовые разницы 1С на него не считала.
Беларусь
|
|
|
|
Антик
11.04.2009 23:23:01
|
|
|
НДС начиляется Дт 18,3 Кт 68.25 ,а на слкдующий месяц эта сумма в зачет и отражается в книге покупок.
Беларусь
|
|
|
|
Анастасия
11.04.2009 23:34:31
|
|
|
А если организация применяет УСН без НДС? Куда этот НДС?
Беларусь
|
|
|
|
Антик
11.04.2009 23:36:33
|
|
|
А куда вы другой ндс деваете ?
Беларусь
|
|
|
|
Анастасия
11.04.2009 23:51:58
|
|
|
И если НДС я кину на 18.3, то получается у меня долг на сумму НДС. Получается так,
18.02 начислен налог на доходы - Д76.2 К68.59 - 162900 (45.9 евро); начислен НДС - Д76.2 К68.25 - 195481.
19.02 - перечислен доход ин.юр.лицу за вычетом налогов - 205.02 евро Д76.2 К52
21.02 - начислен доход ин.юр.лица в полной сумме Д26 К76.2 - 306 евро.
И как с этим быть? А программа все равно делает переоценки и в марте тоже.
Беларусь
|
|
|
|
Анастасия
11.04.2009 23:54:27
|
|
|
Антик, НДС по приобретенным товарам (работам, услугам) увеличивает стоимость этих товаров (работ, услуг). Т.е. я не выделяю НДС, в расходы уже беру суммы с НДС.
Беларусь
|
|
|
|
Антик
12.04.2009 12:18:41
|
|
|
Налог на доходы ( контракт 100 евро)
Дт 76 КТ 52- (85евро) перечисляете ин.
Дт 76 Кт 68,59 ( 15 евро)начислен налог на доходы
Дт 68,59 Кт 51 ( 15 евро) по курсу преречилен налог
Дт 18 Кт 68,25 ( 18 евро) по курсу на дату перечисления ин.юр.л. (составляете отчет Ндс по феврале ) графу не помню .
Далее у вас есть акт или еще что либо от нерез. и определяете это себ-ть или за счет прибыли или НМА .
например Дт 26,44,92 и т.д., Кт 100 евро, а НДС ползет следом.Дт 26,44,92 Кт 18
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-9
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»