| |
|
|
| |
|
|
 продажа
31.07.2009 17:26:34
|
|
|
Возможно у кого-нибудь было. ЧУП «A» передает товар (у него он числиться по розничным ценам , система учета «полная» с НДС и налогом на продажу)другому ЧУП «Б» (система учета «упрощенка», нет НДС, налога на продажу).Передача в пределах одного собственника. Учет в ЧУП «А» суммовой (розница).Правильно ли я понимаю:
1. Передаю товар по покупным ценам и делаю проводку у передающей стороны Д.92.2.1 К.т 41.2 На стоимость по покупным ценам (которые выбрала из накладных поставщиков).
2. Как правильно списать наценку и НДС и налог на продажу? По среднему расчетному проценту (тогда остаются висеть остатки по счету 42 в разрезе субсчетов) или закрыть висящее сальдо проводками Д.42.1;42.3;42.4 - К.т 41.2. (тогда остается висеть сумма на счете 41.2 (не маленькая), хотя недостача при инвентаризации сост. всего 150 т.р.в розничных ценах.)
Вообщем как я не кручу у меня на счетах зависают остатки. Чего делать, по уму это ж д.б в ноль передача то.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
продажа
31.07.2009 17:35:25
|
|
|
Не убивать топик :(.
Беларусь
|
|
|
|
Гость
31.07.2009 21:42:34
|
|
|
Не п.н.м. какая сумма останется висеть на 41.2, если сначала все сторнируется, а потом списывается в передачу?? Ась??
Беларусь
|
|
|
|
продажа
01.08.2009 9:57:37
|
|
|
Не п.н.м. какая сумма останется висеть на 41.2, если сначала все сторнируется, а потом списывается в передачу?? Ась??
Это конечно вы правильно подметили (с первого взгляда), но от какой цены принимающая сторона будет формировать свои цены? Я же должна им накладную выписать. И накладная проводиться и у меня и у них.
Только у меня на сумму накладной (по ценам поставщика) списывается покупная стоимость, а у них приходуется. Ну а элементы цены у каждого свои.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2009 10:01:05
|
|
|
а можно уточнить, что за передача такая между двух юр.лиц? как вид сделки называется?
Беларусь
|
|
|
|
продажа
01.08.2009 10:11:17
|
|
|
Возможно я не совсем ясно изложила вопрос.
Пример
На счете 41.2 числиться остаток: 193 м.р.
На счете 42.1 - 45 м.р.
На счете 42.3 - 21 м.р.
На счете 42.4 - 7,6 м.р.
ИТОГО по 42 счете 20+11+5=36 м.р.
Выбираю из накладных цены поставщика получаю покупную стоимость 117 м.р.
Так вот если считать по среднему проценту (НДС 10,18%,Нац.22,15%,НП - 3,89%)
Д.т 92.2.1 К.т 41.2 - 117 м.р.
Д.т 42.1 (193*22,15) К.т.41.2 - 43 м.р (на остатке 45)
Д.т 42.3 (193*10,18) К.т.41.2 - 20 м.р (на остатке 21)
Д.т 42.4 (193*3,89%) К.т.41.2 - 7,5 м.р (на остатке 7,6).
Вот я про что. Закрыть 41.2 не представляется возможным. Ведь средний процент, он сложился за последний месяц, а товары лежат еще с нового года некоторые. Вот и сто делать?
Беларусь
|
|
|
|
продажа
01.08.2009 10:12:26
|
|
|
Передача имущества в пределах одного собственника. ( у меня один собственник в двух фирмах.
Беларусь
|
|
|
|
продажа
01.08.2009 10:22:20
|
|
|
Извините в примере Строчка ИТОГО по 42 счете 20+11+5=36 м.р. ошибнулась ( не на работе цифры вспоминаю)45+21+7,6 = 73,6 . Простите.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-7
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»