| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
02.10.2009 16:14:48
|
|
|
Пожалуйста, проверьте командировку.
Чел ездил в Испанию с 25.09.09 по 28.09.09.
За 25.09.09 по 27.08.09 - суточные (по норме)55 евро, итого 165 евро
За 29.09.09 - суточные 15000
25.09.09 перечислены на карточку суточные
Дт. Кт.
71 51 (165 евро по курсу 4065,45 - 670799 и
15000, итого 685799)
30.09.09 - составляю авансовый отчет
Дт. Кт.
20.1 71 (суточные 165 евро по курсу на 30.09.09 4034,33 - 665664 и 15000. Итого 680664 рублей
Еще он привез счет из гостиницы на 330 евро за 4 дня (по норме до 110 евро в сутки - вкладываемся)
Дт. Кт. 330 евро - 1331329
Итого расходы по командировке составили 2011993
Так вот вопрос...Сколько мне ему на карточку за гостиницу перечислять ровно эти 1331329 (330 евро по курсу на дату ав. отчета) или 2011993-685799(то что уже перечислили) и получается 1326194 и проводку
Дт. Кт.
97 71 5135 (разница курсов по суточным) не делать
Всем заранее спасибо
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
02.10.2009 19:02:17
|
|
|
пожалуйста
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.10.2009 9:39:15
|
|
|
АП
Беларусь
|
|
|
|
Автор
05.10.2009 10:17:46
|
|
|
Ребята, ну помогите! Сколько доперечислять, ровно по ав. отчету за гостиницу по курсу на дату ав. отчета (1331329)или от общей суммы затрат по командировке 2011993-685799) получается 1326194.И разницу курса между датой перечисления авнса на командировку и ав.отчетом не учитывать?
Беларусь
|
|
|
|
Маруся
05.10.2009 11:38:04
|
|
|
Отражение в бухгалтерском учете операций по расчетам с работником, направленным в служебную командировку за границу за счет бюджетных средств, при выдаче аванса в белорусских рублях:
1. Выдан аванс на командировочные расходы в сумме 1 080 000 руб. Сумма аванса в белорусских рублях определена исходя из суммы аванса, подлежащего выдаче в иностранной валюте (500 долл. США), и курса продажи за 1 долл. США - 2160 руб. в банке, обслуживающем текущий счет организации в белорусских рублях:
Д-т субсч.160 - К-т субсч.120 - 1 080 000.
2. Представлен отчет об израсходованных суммах в командировке на 450 долл. США (прилагается документ, подтверждающий покупку 500 долл. США по курсу 2160 руб. за 1 долл. США):
Д-т субсч.200 - К-т субсч.160 - 972 000 руб. (2160 х 450).
3. Внесены в кассу белорусские рубли, полученные от продажи 50 долл. США, не использованных работником. Курс покупки обменным пунктом - 2150 руб. за 1 долл. США:
Д-т субсч.120 - К-т субсч.160 - 107 500 руб. (2150 х 50).
4. Отражена разница между курсом продажи и курсом покупки обменным пунктом 50 долл. США:
Д-т субсч.200 - К-т субсч.160 - 500 руб. ((2150 - 2160) х 50).
Если курс продажи окажется выше курса покупки, на сумму разницы составляется сторнировочная бухгалтерская запись.
Беларусь
|
|
|
|
Маруся
05.10.2009 11:41:24
|
|
|
Вы когда будете считать командировку, суточные плюс гостиница минус аванс = сумма тех денег, что вы должны работнику. А по курсовым - вы на карточку что перечисляли? Если белорусские рубли, то тогда курсовые будут только в том случае, если вам предоставят чек из обменника о покупке евро. Если человек не предоставит чека - считаете все расходы по курсу на дату отчета.
Беларусь
|
|
|
|
Маруся
05.10.2009 11:45:06
|
|
|
Если вы перечисляли бел руб:
Дт 71 Кт 51 685799=
Дт 44 кт 71 2011993=
Дт 71 Кт 51 2011993-685799=1326194=
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-6
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»