| |
|
|
| |
|
|
 перевозчик и ущерб
27.10.2009 15:03:57
|
|
|
как правильно оформить такую ситуацию: перевозчик вез товар из украины, часть намочил, составили акт приемки по качеству. теперь эти мокрые коробки с товаром он готов оплатить и хочет забрать. Я думаю надо так:
Д 41 К 60 -оприходован хороший товар
Д 76 К 60 - на часть товара который намок
Д 18/6 Кт 68/6 -таможенный НДС на всю партию
Д 76 К 18/6 -часть НДС на мокрый товар.
Дт 51 К 76 - перевозчик оплатил нашу претензию с НДС.
и мы ему отдаем его товар, перечисленный в акте приемки без всяких накладных, как реализацию не проводим. Правильно ли я рассуждаю, подскажите пожалуйста, может у кого-нибудь были такие ситуации с перевозчиками...)))) спасибо)
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Ириша
27.10.2009 15:21:14
|
|
|
таких ситаций не было, но кажись мне 76/60 ерунда какая-то. Через реализацию.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.10.2009 16:55:20
|
|
|
дело в том, что мы их же не приходуем на склад, так как же их можно реализовать?
Беларусь
|
|
|
|
Ириша
27.10.2009 17:00:44
|
|
|
а на основании какого документа вы не приходуете на склад? И каким образом вы будете платить как Вы пишите «Д 18/6 Кт 68/6 -таможенный НДС на всю партию» из каких таких документов?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.10.2009 17:46:21
|
|
|
НДС уже уплачен на таможне. после того, как весь товар был растаможен и доставлен на наш склад -обнаружен этот мокрый дефект и составлен акт расхождения. я так понимаю, что если расхождений нет товар приходуется по приходным докам поставщтка, а если есть расхождения,-как в нашем случае - товар приходуется по акту приемки.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.10.2009 18:02:59
|
|
|
Д 41 К 60 -оприходован хороший товар
Д 76 К 60 - на часть товара который намок
Д 18/6 Кт 68/6 -таможенный НДС на всю партию
Д 41 К 60 (76) - таможенные сборы и пошлины, транспортные расходы на хороший товар
Д 76 К 60 (76) - таможенные сборы и пошлины, транспортные расходы на мокрый товар
Д 76 К 68 - начислить НДС на сумму претензии по мокрому товару.
Дт 51 К 76 - перевозчик оплатил нашу претензию с НДС.
Либо как вариант:
оприходовать весь товар на 41, сформировав его себестоимость, а потом по претензии 76-41 на сумму себестоимости мокрого товара и 76-68 на сумму НДС по претензии.
Беларусь
|
|
|
|
иволга
27.10.2009 18:22:31
|
|
|
Ириша 27.10.2009 17:00:44
а на основании какого документа вы не приходуете на склад?
===
элементарно и логично - на основании акта приемки товара, подписанного перевозчиком, порча ценностей.
==
ИМХО, проводить только через расчеты по претензиям!!
никакого 41-го счета тут не должно быть.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
28.10.2009 9:26:39
|
|
|
Спасибо всем откликнувшимся))) Иволга, меня как-то немного смущает проводка Дт 76 Кт 68 -начисление НДС...получается что я весь таможенный НДС по всему товару беру к вычетам, как-то мне это не нравится)))
Беларусь
|
|
|
|
Автор
28.10.2009 9:28:01
|
|
|
и кстати, насчет того что не должно быть 41 счета я полностью согласна!
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-8
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»