Нац центра маркетинга выставили акт за обслуживание с 04 января 09 г. по 04 января 10г. Мы оплатили в январе 09 г. со ставкой НДС 18% Сейчас они выставили акт со ставкой 20% . Какую ставку мне брать в зачет? Я считаю что 18% (сколько оплатила) Но тогда сумма относимая на затраты не будет соответствовать сумме выставленной в акте
Этот центр маркетинга мне в феврале 2010 года прислал акт вып. работ за 31.12.2009г. И что с ним делать? Я возмущена! Вернула им акт обратно, пусть высылают с датой февраля! Теперь боюсь какой бред они мне в феврале напишут. (((
Беларусь
"Анонимно"15.02.2010 15:45:37
ап
Беларусь
Владимировна15.02.2010 15:52:51
На затраты относится сумма из акта, а не сумма из платежки. Вроде все логично: центр заплатил бюджету 20% и вы взяли к вычету 20%.
Беларусь
Автор15.02.2010 16:10:35
Статья 107. Налоговые вычеты и порядок их применения 6. Вычетам подлежат: фактически уплаченные плательщиком суммы налога на добавленную стоимость при приобретении товаров (работ, услуг), имущественных прав либо при ввозе товаров на таможенную территорию Республики Беларусь после отражения их в бухгалтерском учете и книге покупок, если ведение книги покупок осуществляется плательщиком, - для плательщиков, определяющих момент фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав в соответствии с пунктом 2 статьи 100 настоящего Кодекса. ------- Я этого не понимаю если я им фактически оплатила ставку 18 % как я могу в зачет взять 20%??
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»