Помогите, пожалуйста, первый раз закрываю. Открылись в 2009 году в январе. Естественно, амортизациионного на 01.01.2009г. нет, прибыли нераспр прошлых лет тоже нет. В январе купили автоматы сварочные, дорогие, ввели в эксплуатацию. Учетной предусмотрено: -выручка по отгрузке, -использование амотризационного фонда при финансировании капвложений на приобретение ОС, -закрытие сч 99 Прибыли-убытки - на сч 84 в конце отчетного года.
Проводки: январь 01 - 08 - ввод вэксплуатацию ОС - 3 500 000 руб. __ - 010 - использование аморт фонда - 3 500 000 руб.
В результате на 010 осталось по Кт 1500 000 рублей (3 500 000 - 2 000 000 ) перерасхода амортиз фонда.
По результатам 2009 года есть прибыль 5 000 000 руб Льготировать не будем. Правильно- ли дальше проводки: После закрытия года на 84 получается чистая прибыль нераспределнная - 5 000 000 руб. делаем проводки: Дт 84 - Кт 83 (добавочный фонд,без с\счетов???) - на 1 500 000 руб. Теперь получается, что на 010 по Кту висит сумма 1 500 000 рублей и по Кт 83-го висит сумма 1 500 000 рублей. Я что-то не так делаю? Или нужно сторно красным провести Кт 010 -1 500 000 рублей. Тогда 010 закроется. А что 83 й Кт - сумма на нем так и будет висеть - до каких пор? Или позже она как-то перекрывается. И еще вопрос - все эти проводки делать до переоценки.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»