Срочно нужна помощь, помогите, у кого есть минутка! Бухгалтер уволилась и мне надо делать баланс, я не очень опытный бухгалтер.Сверяю НДС, который не идет и обнаружила, что в 2006 году была отгрузка в РФ, оплата была в рос. руб. Бухгалтер следала проводки в 2006г.: Д 41.1 К 20 - 26841,382 Д 90.2.1 К 41.1 - 26861,382 Д 62.11 К 90.1.1 - 32968,728 (это 424,800 рос.руб.) а надо было 360 000 рос.руб. - это оплата по договору и накладная долдна быть на такую сумму; Д 90.3 К 68.2.1 НДС - 5029,128, а его не должно было быть. Дальше вообще ничего не понимаю: в 2007 году она следала проводки: Д 62.11 К 92.1 -5029,128 Д 92.3 К 68.2.1 -767,155 (это сумма , на которую у меня не идут НДС с 2007 года) Д 90.2.1 К20 -3183,908. Помогите разобраться, пожалуйста, что не так, какие надо было сделать проводки?? Д 90.2.1 К 41.1
выдайте оборотно-сальдовую ведомость за 2009 год и заполняйте баланс. А по остальным вопросам потом на досуге будете заниматься
Беларусь
Инна16.03.2010 11:40:06
Спасибо! Только в том-то и дело, что у меня не идет НДС с актом сверки, поэтому не могу сделать баланс, НДС должно быть меньше на 767.155 руб. Как мне его убрать сейчас? И потом все-равно мне разбираться, бухгалтер бросила все и ушла, не хочет ничего мне говорить и дела не передала, помогите!
Беларусь
Белорусская морячка16.03.2010 12:01:16
И потом все-равно мне разбираться, ----------------------------- Автор, зачем вам разбираться в чужом учете? Не трогайте вы прошлые периоды, тем более, если не можете разобраться. Налоговая садит в сверку НДС по сумме, причитающейся к уплате, начисленного и зачетного в сверке нет. Возможно, ваша предшественница зачла меньше НДС, чем следовало, поэтому в учете у вас «повисает хвост» на эти 767.155. Возьмите годовую декларацию по НДС за 2009 год, сформируйте анализ счета и сравните с цифрами в декларации. если не будут совпадать, откорректируете заключительными записями декабря. А то, что ваша предшественница «бросила все и ушла, не хочет ничего мне говорить и дела не передала», пусть станет вам пищей к размышлению... либо бух был совершенно неадекватный, либо у неё была на то веская причина...
Беларусь
"Анонимно"16.03.2010 12:07:57
Белорусская морячка дала правильный совет. Если ваш период идет (начислено/уплачено), то я бы декабрем откорректировала НДС сч.92 (неучитываемый). Д92 К68/2 или наоборот (как вам надо) и все.
Беларусь
Инна16.03.2010 12:28:27
Спасибо, но у меня по Д 68.2.1 получается переплата 767.155 руб. Но ведь в 2007 юыла проводка Д92.3 К 68.2.1 на эту сумму , получается если я ее проведу и в декабре 2009 то у меня получится двойная проводка? Посмотрите пожалуйста мои проводки в вопросе. Очень благодарна всем, не бросайте меня.
Беларусь
Белорусская морячка16.03.2010 12:51:08
Автор, чего вы привязались к этим проводкам «времен очаковских и покоренья Крыма»? Не лезьте вы в прошлые периоды, что вам там нужно? Ваша задача - сделать баланс в соответствии с учетом, который вы не вели. «НДС должно быть меньше на 767.155 руб.», «по Д 68.2.1 получается переплата 767.155 руб.» - ничего толком понять не могу, кроме того, что у вас сверка с налоговой «не пляшет»... Ещё раз повторю, берите годовую декларацию, сверяйте с анализом счета и корректируйте в соответствии со сверкой налоговой, если у вас не идет остаток, тем более, если он тянется ещё с 2006 года. Это у вас только НДС пока не идет, кто знает, что там ещё не пойдет... И вы весь учет за несколько лет будете переделывать? Неблагодарное занятие...
Беларусь
Яна16.03.2010 12:56:28
Не очень опытный бухгалтер, а вы хоть раз до этого делали сверку по налогам? Вы умеете это делать?
Беларусь
Инна16.03.2010 16:34:41
Белорусская морячка! Спасибо. А может такое быть, анализ счета и декларация у меня идет а в оборотно-сальдовой ведомости Д 68.2.1 на 767.155 больше сумма? Какая у меня будет проводка?
Беларусь
"Анонимно"16.03.2010 16:39:12
Инна 16.03.2010 16:34:41
Белорусская морячка! Спасибо. А может такое быть, анализ счета и декларация у меня идет а в оборотно-сальдовой ведомости Д 68.2.1 на 767.155 больше сумма? Какая у меня будет проводка ========== Может быть и такое.встречалось дофига бухов которые внутри счета аналитику да же не смотрели и у них сальдо одно а внутри и по дебету и по кредиту куски висят не закрытые
Беларусь
Инна16.03.2010 17:54:25
Наверное сойду с ума! Так как же мне все-таки убрать эти гребанные 767.155 руб? Подскажите!
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»