Выручку считаем по оплате. 04.02.2010 года была отгрузка. Оплаты еще не производилось. 60 дней для исчисления НДС наступил 04.04.2010. Отчеты сдаем поквартально. За 1-ый квартал этот НДС я не показываю, так? А для исчисления прибыли 60 дней ведь не учитывается? Ждем поступления денег, верно?
Правильно, НДС на 60 день(т.е. 04.04.2010г.) начисляете в Дт.97 (и соответственно показываете в налоговой декларации 2 квартала) и на прибыль 1 квартала он никак не влияет. Поступит выручка сделаете проводку НДС _Дт90 Кт 97
Юрий- А у Вас просто любопытство, или свое налогообложение???
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»