| |
|
|
| |
|
|
 Олёк
26.05.2010 13:09:56
|
|
|
И опять НДС - 0 ставка (РФ)
В 2009 отгрузила, через 90 дней начислила 18% НДС, т.к. не предоставили заявление. Ща есть заявление.
??? Как отразить это в декларации:
1. Подаю уточненную за 2009 год ( а прибыль и с/х???)
2. В 2010 в строке по ставке 18 % - отражаю оборот и налог с (-) минусом????
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Олёк
26.05.2010 13:12:31
|
|
|
Дополнение: 90 дней тоже начислила в 2009 году.
Беларусь
|
|
|
|
swws
26.05.2010 13:33:50
|
|
|
сдаете уточненный за 2009 год, т.е 0% увеличиваете базу, 18% уменьшаете базу для налога. К Этому подаете уточненные расчеты по с/х, прибыли, транспортному. Что нужно доплачиваете. Ничисляют пеню. Сдавать уточненный расчет при поступлении заявления ваше право, можете не сдавать. На отчетах в 2010 году никак это не отразиться.
Беларусь
|
|
|
|
Олёк
26.05.2010 13:37:22
|
|
|
А вот знакомый ГБ был на семинаре по особенной части НК и ему комментировали, что Прибыль и С/х это не касается, а уточненный по НДС сдается за 2009 год. Но в НК ничего не нашла.
Беларусь
|
|
|
|
Лена
26.05.2010 13:43:49
|
|
|
Как это прибыли и с/х не касается, вы ж убираете НДС.
Беларусь
|
|
|
|
Олёк
26.05.2010 14:56:59
|
|
|
УРА! на часть своего же вопроса нашла ответ:
В каком периоде уточнять НДС: « Статья 102 НК и в самом конце 2 пункта »...При получении документов после отражения оборотов по реализации в налоговой декларации (расчете) по налогу на добавленную стоимость обороты по реализации товаров с применением ставки налога на добавленную стоимость в размере ноль (0) процентов отражаются (с одновременным уменьшением ранее отраженных оборотов по этим товарам) в налоговой декларации (расчете) по налогу на добавленную стоимость того отчетного периода, срок предоставления которой следует после получения документов, либо того отчетного периода, в котором получены документы.
При получении документов в текущем году по товарам, обороты по реализации которых отражены в налоговой декларации (расчете) по налогу на добавленную стоимость за отчетный период прошлого года, плательщиком вносятся изменения и (или) дополнения в налоговую декларацию (расчет) по налогу на добавленную стоимость за прошлый год...«
Ща буду штудировать прибыли и все прочее.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
26.05.2010 15:08:13
|
|
|
Вторая часть моего же вопроса. НК.
ГЛАВА 14
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
Статья 128. Внереализационные доходы
3. В состав внереализационных доходов включаются:
3.14. суммы налога на добавленную стоимость, ранее включенные в состав внереализационных расходов в связи с отсутствием документов, обосновывающих применение ставки налога на добавленную стоимость в размере ноль (0) процентов, по истечении девяноста дней с даты отгрузки товаров в Российскую Федерацию, в случае последующего поступления таких документов. Такие доходы отражаются в том отчетном периоде, в котором поступили документы, обосновывающие применение ставки налога на добавленную стоимость в размере ноль (0) процентов;
СЛЕДОВАТЕЛЬНО
При включении во внереализационные доходы ранее исчисленной суммы налога право выбора периода не предоставлено (во внереализационные доходы НДС включается в месяце поступления документов). Значит прибыль и следующие налоги я уточнить 2010 годом.
На семинаре моему знакомому ГБ не врали.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-6
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»